5 različitih vrsta poreza i njihovo smanjivanje

Dok bi većina nas radije smanjila poreze koje plaćamo - ili uopće ne plaćamo porez - istina je da plaćanje poreza donosi nekoliko važnih prednosti. Ipak, nitko ne želi platiti više od svog fer udjela. Srećom, postoje prilike za smanjenje poreznog opterećenja i širenje utjecaja poreza na ukupnu financijsku sliku.

Evo pet vrsta poreza koji bi vam mogli biti izloženi u nekom trenutku, zajedno sa savjetima kako umanjiti njihov utjecaj.

1. Porezi na dohodak

Većina Amerikanaca koji primaju prihod u određenoj godini moraju podnijeti poreznu prijavu. Samo ako ste zaradili manje od ograničenja bruto prihoda određenog od IRS-a, možete odustati od podnošenja savezne prijave poreza na dohodak. Za povrat u 2018. godini (oni podneseni tijekom 2019. godine) bruto ograničenja dohotka su sljedeća:

Singl: 12.200 USD (13.850 USD ako su stariji od 65 godina)
Glava kuće: 18.350 USD (20.000 USD ako su stariji od 65 godina)
Kvalificirajuća udovica (er): 24 400 USD (25 700 USD ako su stariji od 65 godina)
Udati se za odvojeno: 5 USD
Vjenčali su se zajedno: 24 400 USD (25 700 USD ako je jedan supružnik stariji 65 godina; 27 000 USD ako su oba supružnika u dobi od 65 godina ili stariji)

Mnogi porezni obveznici koji predaju povratnik imaju sreću da mogu dobiti povrat poreza jer su preplatili kao rezultat odbitka plaća. Naravno, također je moguće da na kraju godine dugujete više novca. U tom slučaju ćete možda morati prilagoditi zadržavanje tako da se sljedeće godine ne nađete na istom položaju.

Iako pisanje čeka IRS-u nikada nije zabavno, imajte na umu da vaši porezi služe svrsi. Sredstva koja plaćate važan su izvor prihoda saveznim, državnim i lokalnim vlastima jer se redovito plaćaju tijekom cijele godine, čime pomažu u uravnoteživanju proračuna i sprečavanju manjih vlada da nemaju proračunske krize.

Dakle, sljedeći put kad se osjećate koliko plaćate ujaku Samu, razmislite o cestama na kojima putujete svaki dan, vojnim pripadnicima koji štite našu zemlju i vašim bakama i djedovima koji ovise o njihovom socijalnom osiguranju svakog mjeseca. To su vaši porezni dolari na poslu.

Što možete učiniti kako biste olakšali teret

Ako tražite načine kako smanjiti račun za savezni porez na dohodak, imate nekoliko mogućnosti.

Porezni krediti i odbitci

Jedan od najučinkovitijih načina za spuštanje poreznog računa je korištenje poreznih odbitka i poreznih olakšica.

Iako se ne ispunjavaju svi uvjeti za kredite, a porezne olakšice na koje možete zatražiti mogu se mijenjati iz godine u godinu, vrijedno su razmotriti ili pitati svog poreznog pripravnika o.

Neki od popularnijih poreznih olakšica uključuju:

Kredit za porez na dohodak (EITC)
Porezni kredit za djecu
Zasluga za dijete i uzdržavanu skrb
Krediti za obrazovanje
Štedni kredit
Porezne olakšice za uštedu energije

Neki od popularnijih poreznih odbitka uključuju:

Kućni ured
Kamate za studentski kredit
Medicinski i stomatološki troškovi
Kamata na hipoteku na kući
Dobrotvorni prilozi

Investiranje

Drugi način da se nadoknadi porezno opterećenje poreza na dohodak jest ostvariti porezno povoljna ulaganja. Porezni zakonik potiče ulaganja na nekoliko načina:

Kapitalni dobici. Ako ste ranije ulagali, vjerojatno ste upoznati s kapitalnom dobiti ili dobiti koju prodajete prodajom cijenjenih dionica, obveznica i imovine. Ako investiciju držite jednu godinu ili više, svaki dobitak od prodaje oporezuje se po dugoročnim stopama poreza na kapitalnu dobit. Za 2019. te stope su nula, 15% ili 20%, ovisno o vašem prihodu. To je znatno manje od najviše granične porezne stope na obični dohodak, koja je 201% u 2019. Ako prodate imovinu koju posjedujete godinu dana ili manje, bilo koji dobitak smatra se kratkoročnim i oporezuje se po vašem običnom porezu na dohodak stopa.
Kapitalni gubici. Svaki odabir dionica nije pobjednik. I dok nitko ne želi izgubiti novac na svojim ulaganjima, barem ih možete iskoristiti za spuštanje poreznog računa. Kad podnesete poreznu prijavu, možete koristiti dugoročne gubitke za nadoknadu dugoročnih dobitaka i kratkoročne gubitke za nadoknadu kratkoročnih dobitaka. Ako imate više dobitaka od gubitaka, možete oduzeti do 3000 dolara kapitalnih gubitaka u odnosu na obični dohodak, poput plaće ili dobiti od poslovanja. Preostali gubici mogu se prenijeti u sljedeću godinu.
Dividende. Ako ulažete u dionice i uzajamne fondove, vjerojatno ste na kraju godine dobili obrazac 1099-DIV koji vaš prihod od dividendi dijeli na kvalificirani i uobičajeni dohodak. Jeste li znali da možete platiti nižu poreznu stopu na te kvalificirane dividende? Kvalificirane dividende potječu od dionica domaćih korporacija i određenih kvalificiranih stranih korporacija koje držite najmanje određeno razdoblje. Te se dividende oporezuju po dugoročnim stopama poreza na dobit, dok se obične dividende oporezuju po običnim stopama poreza na dohodak.
Izuzeće od poreza. Neke investicije plaćaju kamate koje su oslobođene od poreza na dohodak. Najčešći način zarade kamate oslobođene od poreza je ulaganje u općinske obveznice. Imajte na umu da, međutim, da kamate iz državnih obveznica mogu biti podložne alternativnom minimalnom porezu (AMT) i mogu se oporezivati na državnoj razini.

Porez na dohodak države

Kada govorimo o porezu na dohodak države, možete ih u potpunosti izbjeći ako živite na Aljasci, Floridi, Nevadi, Južnoj Dakoti, Teksasu, Washingtonu ili Wyomingu. Iako ne možete pobjeći od saveznih poreza na dohodak bez obzira na to gdje živite, ovih sedam država ne naplaćuju porez na dohodak države. Međutim, oni bi to mogli nadoknaditi višim porezima na promet, porezom na imovinu i trošarinama.

2. Trošarine

Govoreći o trošarinama, njih plaćate prilikom kupnje određene robe, a često su uključene u njihov trošak. Dakle, ako proizvod koji kupite oporezuje porez na promet, možda ćete porez plaćati porezom. Čest primjer je federalna trošarina na benzin od 18,4% (24,4% na dizelsko gorivo). Države također nameću trošarine na benzin, a najviša je Kalifornija od 61,2 centa. Najniža je Aljaska na 14,66 centi.

Trošarine se također naplaćuju na proizvode poput duhana i alkohola te na aktivnosti poput oklade, uporabe ceste u kamionima i solarija. Neke države naplaćuju trošarinu na prodaju kuće, koju prodavač obično plaća. Trošarine nisu porez na promet, tako da ih ne možete potraživati kao detaljan odbitak u saveznoj poreznoj prijavi.

Što možete učiniti kako biste olakšali teret

Trošarine je teško izbjeći, a obično nisu vidljive jer su uključene u cijenu proizvoda. Ako vas ne zanimaju duhan, alkohol, klađenje ili saloni za sunčanje, možete izbjeći savezne trošarine na ove proizvode i aktivnosti. Vožnja hibridnim ili električnim automobilom ili korištenje javnog prijevoza pomoći će vam da izbjegnete trošarine na benzin, barem dijelom.

Unatoč tome, neke države nameću trošarine na komunalne usluge, koje komunalna poduzeća prenose potrošačima. Ako se ne želite preseliti u kabinu u šumi bez struje, telefona ili tekuće vode, imat ćete naporan put izbjegavajući ove poreze u potpunosti.

3. Porez na promet

Inače poznat kao porez na potrošnju, porez na promet teže se naplaćuje bogatima samo zato što što više konzumirate, više se oporezujete. Budući da se porez na promet procjenjuje kao postotak prodajne cijene proizvoda ili usluge, to je jednostavna jednadžba: Što više kupujete, više plaćate.

Savezna vlada ne uključuje se u postavljanje stopa poreza na promet. Umjesto toga, svaka država i lokalna uprava postavlja svoje. Ako ste uopće putovali zemljom, možda ste primijetili da porez na promet varira od mjesta do mjesta. Svaka država osim Aljaske, Delawarea, Montane, New Hampshirea i Oregona procjenjuje porez na promet.

Dok se porez na dohodak smatra progresivnim porezom (što je veći vaš prihod, to je veća porezna stopa), porez na promet smatra se regresivnim porezom (porezna stopa je ista, bez obzira na vaš prihod). Za ilustraciju, uzmite u obzir slijedeći primjer:

Potrošač br. 1:

prihod: 500 USD tjedno
Namirnice: 150 USD tjedno
Porez na promet proizvoda: 9,00 USD
Porez na promet kao postotak prihoda: 1,8%

Potrošač br. 2:

prihod: 1500 dolara tjedno
Namirnice: 150 USD tjedno
Porez na promet proizvoda: 9,00 USD
Porez na promet kao postotak prihoda: 0,6%

Za Potrošača br. 1, koji ima prihod koji je jedna trećina ukupnog potrošača br. 2, iznos poreza na promet koji plaćaju, izražen u postotku od prihoda, tri je puta veći od potrošača br. 2 za isti iznos kupnje. To je ono što se naziva regresijskim porezom: pada teže primateljima s nižim primanjima.

U većini država koje imaju porez na promet, lijekovi na recept isključeni su za smanjenje ukupnog poreznog opterećenja osnovnih predmeta, kao i za smanjenje regresivnog učinka. Izuzetak su samo dvije države:

Ilinois poreza na lijekove na recept na državnoj razini, ali po sniženoj stopi od 1%. Svi lijekovi na recept i bez recepta na lokalnoj su razini oslobođeni od poreza.
Louisiana ne oporezuje lijekove na recept na državnoj razini, ali lokalna područja mogu ih odlučiti oporezivati.

Većina država također ne uključuje namirnice, ali porez na promet namirnica razlikuje se od države do države. Neki potpuno izuzete namirnice; neki izuzimaju većinu namirnica, ali porezne bombone i soda. Neki imaju kredite ili rabate za nadoknadu poreza na namirnice, a neki porezne namirnice po nižoj stopi od ostalih roba.

Što možete učiniti kako biste olakšali teret

Nažalost, nema previše načina za izbjegavanje poreza na promet, osim što manje kupovine, kupovine u prodaji u garaži ili korištenja barter sustava.

Međutim, možda ćete dobiti porezni odbitak za porez na promet koji plaćate. Zakon o zaštiti Amerikanaca od povećanja poreza iz 2015. (Zakon o PATH-u) donio je trajnu odredbu da se općeniti porezi na prodaju umjesto državnih poreza obračunavaju kao detaljni odbitak. Ovo bi moglo biti posebno korisno za porezne obveznike koji kupuju novi automobil, brod ili dodatak za kuću te na kraju plaćaju više poreza na promet nego državnih poreza na dohodak u određenoj godini. To je također pogodnost za ljude koji žive u onim državama s porezom na promet koji nemaju državni porez na dohodak.

4. Porezi na imovinu

Porez na imovinu jedan je od najstarijih oblika oporezivanja. U Sjedinjenim Državama sredstva obično idu za lokalne probleme, poput čišćenja otpadnih voda, održavanja cesta, pitke vode i škola.

Porez na imovinu izračunava se na temelju vrijednosti vaše imovine, koja uključuje vrijednost samog zemljišta plus vrijednost svih zgrada koje imate na njemu. Porez na imovinu raste prema unaprijed određenim iznosima koje je odredio vaš županijski procjenitelj ili ekvivalentni ured.

Porez na imovinu uvelike se razlikuje od države do države i najčešće se izražava kao postotak vrijednosti imovine. Primjerice, New Jersey ima najvišu srednju stopu poreza na imovinu od 1,89%, dok u Louisiani srednja stopa poreza iznosi samo 0,18%.

Što možete učiniti kako biste olakšali teret

Možete unajmiti ili unajmiti umjesto da kupujete kuću, ali porez na imovinu i dalje ćete plaćati neizravno putem najma.

Ako razmišljate o kupovini kuće, ali fleksibilni ste u mjestu gdje živite, ima smisla obaviti domaći zadatak i otkriti gdje su najniže stope poreza na imovinu. Bez obzira gdje imate dom, možda ćete moći uštedjeti novac na porezu na imovinu žalbom na procjenu vašeg doma. Možda će vam trebati procjena vašeg doma od strane profesionalnog procjenitelja kako bi dokazali da nije vrijedno vrijednosti koju županija koristi za izračun vašeg poreznog računa. Postupak za žalbu na poreze razlikuje se od države do države, pa provjerite kod svog poreznog procjenitelja ili odbora za izjednačavanje.

Također, ne zaboravite da porez na imovinu možete položiti kao detaljan odbitak na vašem saveznom porezu na dohodak. Međutim, imajte na umu Zakon o porezima i porezima na posao iz 2017. (TCJA) ograničio odbitak državnih i lokalnih poreza na 10.000 USD (5.000 USD ako se vjenčaju podnoseći odvojeno). To uključuje državne poreze, poreze na imovinu i poreze na promet.

5. Porezi na nekretnine

Federalni porezi na nekretnine jedno su od područja u kojima se većina ljudi može lako odmoriti.

Za 2019. iznos izuzeća od poreza na nekretnine je 11,4 milijuna dolara po osobi. To znači da osoba koja umre 2019. godine može ostaviti do 11,4 milijuna dolara svojim nasljednicima. Bračni par dobiva dvostruko veći iznos. Svaki novac naslijeđen iznad tog iznosa oporezuje se po najvišoj poreznoj stopi od 40%. Ograničenje ostaje na snazi do kraja 2025.

Naravno, kroz darivanje, povjerenje i druge strategije planiranja imanja, mnogi imućni pojedinci strukturiraju svoje imanje na takav način da su podložni vrlo malom porezu na nekretnine.

Što možete učiniti kako biste olakšali teret

Ako imate dovoljno sreće da ste zabrinuti zbog prenošenja više od 11,4 milijuna dolara prijateljima i obitelji, vrijeme je da uključite profesionalca. Kao što je već spomenuto, možete izbjeći ili barem umanjiti utjecaj poreza na nekretnine osnivanjem povjerenja ili iskorištavanjem isključenja poreza na poklone.

Završna riječ

Zapamtite, rok za prijavu poreza u travnju nije jedini dan kada ste oporezovani kao američki državljanin. Saznanjem više o vrstama poreza koje plaćate možete smanjiti iznos koji plaćate tijekom cijele godine. Naučite se i maksimalno povećajte uštede.

Jeste li iskoristili neku od ovih poreznih strategija za smanjenje poreznog opterećenja? Kako je to uspjelo?