Kako platiti savezne procijenjene poreze na mreži IRS-u u 2020. godini

SAD ima sustav poreza na dobit. Baš kao što se porez na dohodak odbija od zaposlenih tijekom svakog razdoblja plaća i šalje IRS-u, procijenjeni porez kvartalno pomaže vladi da održi pouzdan raspored prihoda. Štiti vas i da ne morate istisnuti cijelo tijesto odjednom. Iako je to malo dodatnog posla, podnošenje procijenjenog plaćanja poreza svakog tromjesečja pomaže vam ostati na vrhu poreza.

Koje su procijenjene porezne isplate?

Kada ste zaposlenik, vaš je poslodavac dužan odbiti savezne, državne i sve lokalne poreze na dohodak te ih odbiti u poreznu upravu, državu i lokalno područje. Ta plaćanja IRS-u jesu plaćanja unaprijed očekivane porezne obveze kada podnesete poreznu prijavu. Vaš obrazac W-2 sadrži podatke o zadržavanju za godinu.

Kad predate datoteku, ako unaprijed platite više nego što dugujete, možete dobiti nešto natrag. Ako plaćate premalo, morate nadoknaditi razliku i platiti više. Zadržavanje zaposlenika temelji se na najnovijem obrascu W-4, podnesenom u HR-ov odjel poslodavca. Ako se ipak bavite sobom, morate biti vlastiti HR odjel i redovito slati novac od IRS-a.

Budući da kao samozaposlena osoba nitko ne zadržava porez na dohodak za vas, možda ćete morati izvršiti procijenjene isplate. Plaćanje procijenjenih poreza zahtijeva da unaprijed procijenite koliko očekujete da državi duguje porez u tekućoj poreznoj godini. Zatim šaljete četiri tromjesečne isplate koje zajedno iznose taj iznos. Rokovi dospijeća za kvartalna procijenjena plaćanja padaju sredinom mjeseca travnja, lipnja, rujna i siječnja.

Ako ne izvršite tromjesečne procijenjene porezne obveze, a obvezni su da će vas dobiti od kazne zbog neplaćanja procijenjenih poreza. Da biste izbjegli ovu kaznu, morate znati da li ste odgovorni za procijenjeni porez, kako odrediti iznos i kako učinkovito poslati svoje uplate.

Tko treba platiti procijenjeni porez?

Ako spadate u jednu od ove dvije skupine, najvjerojatnije ćete trebati izvršiti procijenjena plaćanja poreza.

1. Samozaposleni s punim radnim vremenom i vlasnici malih poduzeća

Ako podnesete prijavu kao samostalni vlasnik, dioničar S korporacije, partner, samozaposleni pojedinac ili jednočlano LLC, vjerojatno ćete morati redovito plaćati procijenjeni porez.

2. Slobodnjaci s redovitim poslom koji odbacuje porez

Ako imate posao sa punim radnim vremenom s porezom po odbitku, a radite i sa strane, a primate ili 1099-MISC ili imate klijente ili kupce koji vam direktno plaćaju, morate odrediti koliki dio vašeg prihoda neće biti oporezovan. Ako vaš samostalni posao čini značajan dio vašeg prihoda, vjerojatno biste trebali platiti procijenjeni porez.

Dobro pravilo je da, ako vaš bočni prihod iznosi manje od 10% vašeg bruto prihoda - zarade prije oporezivanja - vjerojatno nećete trebati obavljati procijenjene porezne isplate.

Kako procijeniti porez

Ako koristite softver za pripremu poreza od nekoga poput Blok H&R a dugujete 1.000 ili više dolara, softver obično izračunava procijenjene uplate poreza. Također generira četiri kupona obrasca 1040-ES koji možete koristiti za slanje procijenjenih plaćanja za narednu godinu. Inače, slijedite upute IRS-a za Obrazac 1040-ES da biste odredili koliko biste trebali platiti procijenjeni porez. Form1040-ES uključuje vaučere ako odlučite te uplate poslati poštom.

Ako primate dohodak od samozapošljavanja neredovno tijekom cijele godine, možda ćete biti u mogućnosti plaćati različite iznose tijekom godine kako biste što bolje odgovarali svojim prihodima. Da biste izbjegli penale, uplatite minimalni iznos potreban za tromjesečje do dana dospijeća tromjesečja. Također možete izvršiti više od četiri procijenjene porezne isplate tijekom godine. Možete dobiti vaučer za plaćanje od 1040-ES koji ćete ispuniti putem Interneta i poslati ga uz nadoplatu.

Slobodnjaci i neovisni naručitelji često su iznenađeni znatnim poreznim računom s kojim se suočavaju kada imaju dobru neto dobit u godini. Visok iznos zato što ne samo da plaćaju porez na dobit, već moraju i porez na samozapošljavanje (SE). Porez na samozapošljavanje dio je vaše ukupne porezne obveze i jedna je stvar koja otežava procjenu ukupne porezne obveze.

Postoji formula pomoću koje možete izračunati porez na samozapošljavanje. Uzmite neto dobit iz Prikaza C i pomnožite ga s dva broja: 92,35% i 15,3%. Rezultat je vaš porez na SE. Na primjer, ako vaša neto dobit iznosi 10 000 USD, vaš porez za SE izračunava se na sljedeći način: 10 000 USD x 0,9235 x 0,153 = 1,413 USD.

Polovina ovog iznosa (707 USD) smanjuje vaš AGI i snižava porez na dohodak za mali iznos, ovisno o vašem poreznom razredu. Ali ako svoje procijenjene poreze izračunate koristeći puni iznos vašeg poreza za SE, sigurno ćete platiti dovoljno. Naravno, porezni softver uzima u obzir porez na SE kada generira vaše bonove od 1040-ES.

Kako platiti procijenjene poreze

Imate niz mogućnosti za podnošenje procijenjenih plaćanja poreza. Osim slanja plaćanja, putem Interneta možete platiti debitnom ili kreditnom karticom, što zahtijeva pogodnost, ili korištenjem EFTPS sustava, koji nema nikakvu naknadu, ali morate se prijaviti. Možete platiti ACH prijenosom s vašeg tekućeg računa putem besplatne IRS Direct Pay ili plaćati telefonom putem EFTPS sustava.

Registracija s EFTPS-om nije komplicirana. Trebate samo bankovni račun, broj socijalnog osiguranja ili identifikacijski broj poslodavca i adresu e-pošte. Morate koristiti poštansku adresu koju posjeduje IRS. IRS će vam poslati PIN za otprilike tjedan dana. Pomoću tog PIN-a možete u bilo koje vrijeme doći na njihovu web stranicu kako biste zakazali plaćanje. Nakon što s EFTPS postavite svoj bankovni račun, možete zakazati podizanje sredstava.

Većina softverskih paketa za poreze ima mogućnost zakazivanja procijenjenih plaćanja poreza za narednu godinu izravnim zaduživanjem. Možete zakazati iznos plaćanja i datum kada želite da se plaćanje oduzme s vašeg računa.

Ako želite malo pomoći uštedjeti novac za svoje tromjesečno plaćanje poreza, možete postaviti račun graditelja štednje kroz CIT banka i svaki mjesec premještajte novac u njega. Ovaj je račun jedan od dostupnih štednih računa s najviše kamate.

Kada platiti procijenjene poreze

Trebali biste plaćati porez na zaradu iz svakog tromjesečja nakon što je kvartal završio. Međutim, četvrtine nisu jednake - drugi kvartal je dva mjeseca, a četvrti kvartal četiri mjeseca.

Procijenjeni rokovi plaćanja poreza su:

• Prva četvrt (1. siječnja do 31. ožujka): Procijenjeni porezi do 15. travnja 2020. godine
• Druga četvrt (1. travnja do 31. svibnja): Procijenjeni porezi do 15. lipnja 2020
• Treća četvrt (1. lipnja do 31. kolovoza): Procijenjeni porezi do 15. rujna 2020. godine
• Četvrta četvrt (1. rujna do 31. prosinca): Procijenjeni porez do 18. siječnja 2021. godine

Izbjegnite novčanu kaznu

Morate biti odgovorni za novčanu kaznu ako do roka za prijavu poreza platite manje od 100% svoje porezne obveze. Kazne možete izbjeći ako ispunite jednu od sljedećih iznimki:

1. Već ste platili - kroz procijenjene uplate poreza ili po odbitku - manji iznos koji ste platili porezom prošle godine ili 90% onoga što dugujete ove godine. Izuzetak je da morate platiti 110% prošlogodišnje porezne obveze ako je vaš bruto prihod bio najmanje 150.000 USD.
2. Vaša porezna obveza iznosi 1.000 USD ili manje za cijelu godinu.
3. Prošle godine niste imali poreznu obvezu.
4. Vaša ukupna obveza po odbitku za godinu, plus procijenjena plaćanja koja ste izvršili, iznosi 1.000 USD od ukupne porezne obveze na taj rok.

Završna riječ

Ako ste porezni obveznik "sigurniji od tuge" i zabrinuti ste zbog nedovoljnog plaćanja, možete povećati porez na odbitke saveznog poreza na dohodak ako imate posao sa punim radnim vremenom ili precijeniti kvartalna plaćanja poreza ako ste samozaposleni , Možda će se u porezno vrijeme osjećati dobro dobiti povrat novca, ali zapamtite da je novac koji vraćate novac koji ste posudili vladi bez kamata..

Porezna uprava ima inicijativu pod nazivom „Platite dok idete, pa nećete dugovati“ za edukaciju više od 10 milijuna poreznih obveznika za koje predviđaju da će im biti izrečena kazna za neizvođenje procijenjenih poreza. Preporučuju prilagođavanje kod odbitka ili izvršavanje procijenjenih poreza kao način da se izbjegne kazna.

Zamislite procijenjeno plaćanje poreza kao alat za izradu proračuna. Oni ne samo da vas natjeraju da razmišljate o svojim prihodima i rashodima godinu dana unaprijed, već vam pomažu i proračunom za plaćanje poreza da izbjegnete kaznu. Proračunavanje plaćanja za naplatu jedna je od strategija za upravljanje novčanim tokom.

Obavljate li tromjesečne procijenjene porezne isplate? Koje alate koristite za procjenu dospjelog poreza i osigurajte da ne propustite rokove?