Kredit za doprinos za odlazak u mirovinu - Nabavite porezni kredit samo za uštedu
Ušteda za odlazak u mirovinu na priznate načine također može stvoriti porezni kredit, iako nepovratan. Nepovratni krediti smanjuju vašu poreznu obvezu za dolar, ali ako kredit premašuje poreznu obvezu, gubite višak kredita. Ne možete ga prenijeti natrag ili proslijediti drugim poreznim godinama. Na primjer, ako je vaša porezna obveza 750 USD, a kreditna je 1.000 USD, dopušteni kredit je 750 USD potreban za smanjenje porezne obveze na nulu. Ne možete dobiti povrat od 250 USD viška.
Evo svega što trebate znati o kreditu za doprinos za umirovljenje.
Kreditni uvjeti i ograničenja prihoda
Ako dajete prihvatljive doprinose za kvalificirane mirovinske programe, planove odgođenih naknada ili individualni mirovinski aranžman (IRA), možda ćete moći zatražiti kredit poznat pod nazivom Kredit za doprinose za odlazak u mirovinu, obično nazvan štedni kredit. Pojedinosti o ovom kreditu potražite u Poglavlju 3 IRS Publikacije 590-A.
Prihvatljivi doprinosi su oni koji se daju sljedećim planovima:
- Tradicionalni ili Roth IRA
- 401 (k), uključujući SIMPLE 401 (k)
- Odjeljak 403 (b) anuitet
- Vladin plan 457
- Jednostavna IRA
- Smanjenje plaća SEP IRA
- Odjeljak 501 (c) (18)
Osim plaćanja doprinosa, morate također:
- Biti stariji od 18 godina
- Ne biti redoviti student
- Ne smije se tražiti kao ovisnik o tuđoj poreznoj prijavi
Također, kao i kod većine kredita, postoje ograničenja prihoda, obično ovisno o vašem statusu prijave. U slučaju štednje kredita, vaš prilagođeni bruto prihod (AGI) ne može biti veći od:
- Samohrana, odvedena podružnica (MFS) ili kvalificirana udovica (er): 32.000 dolara
- Glava kuće: 48.000 dolara
- Oženjen zajednički podnošenje zahtjeva (MFJ): 64.000 dolara
Iznos kredita i kako zatražiti
Možete izračunati kredit na Obrascu 8880 i zatražiti ga u Prilogu 3, redak 4. Ako ste uzeli distribucije od kvalificiranih planova ili IRA od 2016. do datuma podnošenja povratka za 2019., morate ih oduzeti od doprinosa za tekuću godinu da biste izračunali. Vaši doprinosi koji ispunjavaju uvjete Maksimalni prihvatljivi doprinos za kredit iznosi 2.000 USD po osobi.
Iznos kredita ovisi o vašim doprinosima, statusu prijave i vašoj kreditnoj stopi. Kreditna stopa je između 10% i 50%, ovisno o vašem statusu prijave i vašem prihodu. Na obrascu 8880 nalazi se tablica koja prikazuje zagrade prihoda i kreditnu stopu za svaki odgovarajući status prijave.
Na primjer, ako je vaš arhivski status samac, MFS ili kvalificirana udovica (er), vaša kreditna stopa iznosi 50% ako vaš prihod nije veći od 19 250 USD. Ako predajete glavu kućanstva, 50-postotna kreditna stopa primjenjuje se ako vaš prihod nije veći od 28.875 USD. A ako predate MFJ, primjenjuje se kreditna stopa od 50% ako je vaš prihod ispod 38 500 USD.
Budući da je maksimalni doprinos za kredit 2.000 USD, a maksimalna kreditna stopa 50%, maksimalni dopušteni kredit iznosi 1.000 USD ili 2.000 USD ako ste MFJ, a i vi i supružnik ste podmirili doprinose.
Pro savjete: Softver za pripremu poreza od tvrtke poput Blok H&R pomoći će vam da vas provedete kroz postupak traženja kredita za doprinos za mirovinsko osiguranje za koje možda ispunjavate uvjete.
Završna riječ
Ušteda u mirovini nije lagana, ali štediša je čini ugodnijom. Ako unesete odbitni doprinos u iznosu od 2.000 USD tradicionalnom IRA-u, to smanjuje vaš oporezivi dohodak za 2000 dolara. Ako se nalazite u poreznom razredu od 22%, to bi vam moglo uštedjeti 440 USD porezne obveze. Zatim, ako ispunjavate uvjete za štedni kredit, to bi moglo smanjiti poreznu obvezu za dodatnih 1000 USD.
Dakle, ustvari imate skoro neposredan povrat od 1.440 USD na ulaganje od 2.000 dolara. Gdje drugdje možete uložiti 2000 dolara i dobiti 72% povrata?
Za pomoć u vezi s drugim problemima, pogledajte naš cjeloviti porezni vodič.
Jeste li prije koristili štedni kredit? Koje biste druge kredite preporučili?
