20 načina upravljanja i povećanja novčanog toka malih poduzeća
Ubrzanje protoka - pretvaranje prodaje u gotov novac što je prije moguće - i povećanje raspona između priljeva i odljeva radi stvaranja novčanog jastuka od presudnog su značaja za dugoročni, održivi rast svake tvrtke, velike ili male.
Strategije za dodavanje salda gotovine i brzi priliv novca
Ovim strategijama možete povećati svoje stanje novca i povećati stopu priljeva novca. Pratite svoj napredak pomoću proračunske tablice s novčanim tokom, poput ovog priručnog Bench predloška.
1. Deponirajte gotovinske saldo na račune za zaradu kamate
Računi za provjeru kamate dostupni su u većini banaka danas, iako s minimalnim obvezom salda. Budući da su kamate na tim računima često niže od stope na štednim računima, depozitnim potvrdama (CD-ovima) ili računima na novčanom tržištu, zadržite veći dio svojih sredstava na tim računima s većim plaćanjem. Zatim prebacite potrebna sredstva s računa višeg plaćanja kako biste ispunili zahtjev za minimalnim saldom na kamatonosnom tekućem računu plus ukupan iznos za koji se očekuje da će dospjeti u tom tjednu ili mjesecu.
Očito, važno je držati gotovinu tekućinom, pa izbjegavajte dugoročne CD-ove, ulažite u CD-ove bez kazni ili uložite samo dio sredstava kojem nećete trebati dok CD ne sazri. Također, tražite od svojih kupaca da izvrše izravne isplate na računu veće zarade potraživanja tako da kamata počne odmah.
2. Prodaja ili povlačenje viška i zastarjele opreme ili zaliha
Neaktivna, zastarjela i neradna oprema zauzima prostor i veže kapital koji bi se mogao produktivnije koristiti. Oprema koja je u vlasništvu dužeg razdoblja obično će imati knjigovodstvenu vrijednost jednaku vrijednosti spašavanja ili manju, tako da prodaja može rezultirati oporezivom dobiti. Ovaj dobitak treba izvijestiti u vašim poreznim prijavama. Ako se morate prodati ispod knjigovodstvene vrijednosti, pretrpjet ćete porezni gubitak, koji se može upotrijebiti za nadoknadu ostalih dobiti tvrtke.
Prekomjerni inventar može brzo postati zastario i bezvrijedan jer se mijenjaju zahtjevi kupca i uvode novi materijali. Razmislite o prodaji bilo kojeg inventara koji se neće koristiti tijekom sljedećih 12 mjeseci, osim ako troškovi za njegovo zadržavanje nisu minimalni i prihod od prodaje ne bi bio zanemariv..
3. Zahtijevajte depozite za velike ili prilagođene naloge
Kada radite s jedinstvenom ili prilagođenom narudžbom, tražite sigurnosni depozit u iznosu od najmanje 50% ukupne cijene. Jedinstveni proizvodi imaju ograničenu prodajnu vrijednost, obično samo za osobu ili tvrtku koja naručuje. Bez pologa, izloženi ste riziku da morate platiti smanjeno plaćanje u vremenu isporuke.
Imati depozit smanjuje vjerojatnost financijskog gubitka u najgorim okolnostima. Budite sigurni da kupci razumiju vašu politiku i uključite je u jezik ugovora kako biste izbjegli buduće poteškoće.
Suprotno tome, izbjegavajte nužnost plaćanja depozita dobavljačima za narudžbe. Zamolite ih da razmotre vašu kreditnu povijest i dobre odnose dviju tvrtki umjesto da zahtijevaju vaš novac, što bi moglo biti bolje iskorisćeno drugdje.
4. Fazna plaćanja na dugotrajne ugovore u vašu korist
Neki će kupci, zbog svoje veličine ili pravila, odbiti sklopiti ugovore koji zahtijevaju početni depozit. Umjesto da izgubite posao, pregovarajte o uvjetima plaćanja i referentnim vrijednostima koji premašuju ili uspoređuju vaše troškove.
Na primjer, tipični ugovor o gradnji može dopustiti plaćanje 15% nakon dovršetka inženjeringa, dodatnih 25% nakon isporuke materijala na gradilište i 50% iznosa ugovora pri određenim mjerilima napretka. Preostalih 10% ugovorne cijene obično drži kupac do konačne inspekcije i prihvaćanja.
5. Prepoznajte "Opseg puzanja" i koristite narudžbe za promjenu gdje je to primjenjivo
Ako se vaš proizvod prodaje s priloženim uvjetima ili je usluga koju trebate pružiti definirana u ugovoru između vas i kupca, morate biti svjesni točnih zahtjeva koji se od vas očekuju. Svaka promjena tih zahtjeva mogla bi vam omogućiti traženje dodatnog plaćanja za pomoćne radove. Neuspjeh u traženju odgovarajuće naknade šteti vašoj tvrtki na dva načina: Ne primate dodatne prihode, a troškovi se povećavaju.
6. Ponudite popuste za brzo plaćanje
Razvijte program popusta za poticanje brzog plaćanja, prikupljajući novac koji vam duguje što je brže moguće. Uobičajeni uvjeti plaćanja omogućuju 30-dnevni period za doznaku nakon primitka računa, s popustom od 2% ako se plati u prvih 10 dana. Možete ponuditi više, manje ili nikakav popust za plaćanje, ovisno o vašim potrebama i navikama kupca u prethodnom plaćanju.
Međutim, imajte na umu da će vaša sposobnost pokretanja zbirke ovisiti o vašoj relativnoj snazi u odnosu na kupca. Glavni bi račun mogao uzeti ponuđeni popust i još uvijek kasni s plaćanjem.
5. Kaznite dospjele obveznike s kamatama
Kazna za zakašnjele obveznike je "štap" u pristupu zbirki "mrkva i štap", pri čemu je "mrkva" popust za rano plaćanje. Iako prikupljanje kamata možda nije moguće u svim slučajevima, prisutnost pravila će naglasiti važnost pravovremenih plaćanja za vaše klijente..
6. Ugovor s Agencijom za naplatu starih potraživanja
Potražnja za starijim potraživanjima zahtijeva posvetu i vrijeme i može brzo doći do smanjenja povrata vašeg osoblja. Malo je malih poduzeća koja imaju resurse, obuku ili iskustvo da učinkovito provode prekršajne račune. Nadalje, kupci koji prekorače 60 dana plaćanja bez opravdanog razloga rijetko jamče nastavak odnosa i obično zahtijevaju čvrste mjere za izvlačenje plaćanja.
Agencije za naplatu trećih strana vješte su u radu s takvim računima i obično su spremne nastaviti naplatu o svom trošku u zamjenu za postavljeni postotak prikupljenog prihoda. U nekim slučajevima agencije će jednostavno otkupiti delinkventni dug od tvrtke i preuzimati sve kasnije rizike naplate. Iako su troškovi naplate treće strane u usporedbi s izvornim stanjem računa preveliki, vaša alternativa možda uopće neće biti plaćanja.
7. Koristite pretplatu
Ako se vaš proizvod redovito troši i kupuje nekoliko puta godišnje, pokrenite program pretplate u kojem kupci plaćaju unaprijed plaćanje za proizvod i isporuku. Novine, časopisi, kablovska televizija, uređenje okoliša i održavanje bazena primjeri su proizvoda i usluga koji su podložni modelu pretplate. Osim što primate gotovinu unaprijed za pokrivanje budućih troškova, imate prednosti osiguranja buduće prodaje i lakše raspoređivanje resursa..
8. Osmislite program prodaje cjelokupne prodaje
Layaway programi bili su vrlo popularni prije široke uporabe osobnih kreditnih kartica u kasnim pedesetima. Layaway program omogućuje kupcima odabir određenog proizvoda, koji je rezerviran za buduću kupnju i isporuku nakon plaćanja. Prodavač ima na raspolaganju novac prije nastanka troškova proizvoda. Potreban je poseban knjigovodstveni tretman primljenog novca, pa budite sigurni da je knjigovođa upoznat s programom.
9. Inicirajte kreditnu liniju potraživanja
Unatoč svojim naporima, čak i najbolje upravljane tvrtke trpe zastoj između troškova proizvodnje proizvoda - novčanog odljeva - i primanja plaćanja nakon prodaje - novčanog priljeva. Taj zaostatak predstavljen je saldom potraživanja kao kratkotrajna imovina u poslovnim knjigama.
Većina banaka spremna je pozajmiti do 80% salda potraživanja, pružajući zajmoprimcu gotovinu u vrijeme zajma, umjesto da čeka dok se račun ne naplati. Količina zajma varira prema gore kako se prikupljaju stari računi i dodaju novi računi. Iako se zajam osigurava s potraživanjima, tvrtka - a možda i vlasnici tvrtke - ostaju jamci duga.
10. Uspostavite kreditnu liniju zaliha
Zalihe sirovina, proizvoda u procesu proizvodnje i gotovih proizvoda koji čekaju na prodaju smatraju se tekućom imovinom i zahtijevaju značajne novčane izdatke za njihovu nabavu i održavanje. Zajmodavci, prepoznajući vrijednost i vjerojatnost da će inventarizirani materijali biti pretvoreni u prodaju u skoroj i srednjoj budućnosti, prihvatiće zalihe kao zalog i zajam promjenjive postotke zaliha na temelju njihovog sastava - u većini slučajeva do 50% njegove vrijednosti.
Kao i zajam za potraživanje, saldo će se mijenjati prema gore i smanjivati se s razinom zaliha, a zajmoprimci će ostati garanti. Zajmovi za zalihe su problematični za zajmodavce, jer se fizički inventar mora redovito uzimati i vrednovati po trenutnim tržišnim cijenama, obično mjesečno, a potom ih usklađivati s knjigovodstvenom vrijednošću tvrtke i banke.
11. Institut faktoring aranžmana
Faktoring obično uključuje ne-bankarsko financijsko društvo treće strane ili "faktor" koji napreduje dogovorenim postotkom, 75% do 80%, pojedinačnih računa u bilanci potraživanja. Dok tvrtka prikuplja račune, predujam se isplaćuje plus naknada faktoru. U nekim slučajevima faktor može račune kupiti s popustom i preuzeti odgovornost i rizike naplate.
Hoće li tvrtka ili njeni vlasnici ostati jamci računa, pitanje je pregovora između tvrtke i faktora. Aranžman faktoringa obično je skuplji (ali manje restriktivan) od zajmova za potraživanja kod reguliranih banaka, pa bi se takav dogovor trebao provoditi tek nakon što se odbije standardni kreditni aranžman za potraživanja.
Strategije za smanjenje i odgađanje odljeva novca
12. Postavite plaću na dvomjesečni ciklus
Program dvomjesečne plaće zahtijeva 24 ciklusa plaća godišnje, za razliku od 26 ciklusa plaćanja za program dvotjednog plata, čime se smanjuju administrativni troškovi prikupljanja, provjere i tabeliranja podataka o plaćama.
Dodatne uštede troškova dostupne su korištenjem izravnog depozita na bankovne račune zaposlenika, a ne pisanjem i isporukom plaća. Prenesite sredstva za platne liste neposredno prije platnog razdoblja s računa tvrtke za redovito provjeru kamate.
13. Popravite, umjesto zamijenite, kapitalnu opremu
Motorna vozila, pravilno održavana, lako isporučuju 100.000 milja korištenja ili više. Moderni strojevi su također izdržljivi i pružaju dugogodišnje usluge. Na primjer, traktori John Deere, Caterpillar buldožeri i cestovna oprema iz 1950-ih i 1960-ih još se koriste u cijeloj zemlji. Uredski strojevi obično zastarevaju prije nego što se istroše.
Da biste smanjili ili uklonili skupe popravke i zamjene:
- Uspostavite redovan program održavanja opreme.
- Po potrebi koristite prepravljene i zamjenske dijelove drugih proizvođača, a ne originalne proizvedene dijelove.
- Ugovorite s lokalnim pogonom za popravke kako bi se rješavali složeni popravci ili održavanje izvan unutarnjih mogućnosti. Trgovačka ekskluzivnost za sniženu cijenu.
14. Odbijte žalbu na "novu" tehnologiju
Novi proizvodi, posebno elektronički uređaji, kontinuirano se uvode s vrhunskim značajkama. Prije nego što se predate uzbuđenju oglašavanja, potvrdite da će nove značajke pružiti značajno poboljšanje performansi u načinima na koji koristite proizvod u svom poslu. U većini slučajeva otkrit ćete da koristi nisu vrijedne dodatnih troškova. Koristite svoju postojeću opremu sve dok je ne možete popraviti po opravdanom trošku ili dok se ne promijene zahtjevi posla i ne zahtijevate unapređenu opremu.
15. Kupite rabljenu opremu, a ne novu
Rabljena oprema u dobrom stanju općenito može obaviti potrebne radove, kao i novi komad strojeva. Ako vam je potrebna oprema, potražite lokalne oglase i aukcije u vašem području, posebno tražite tvrtke čija je imovina preuzeta i da ih zajmodavac prodaje. Možda možete kupiti kvalitetnu, rabljenu opremu za uštedu do 80% od cijene nove opreme, bez usporedive degradacije mogućnosti.
16. Ponovno pregovarajte s fiksnim dugovanjima na niže plaćanje
Posljednjih godina kamatne stope opadaju. Kao rezultat recesije, savezna vlada je pokrenula i niz programa za poticanje bankarskog kreditiranja malog gospodarstva, kao i garancije američke administracije za malo gospodarstvo radi olakšavanja zajmova..
Pregledajte postojeće kreditne linije kako biste utvrdili da li ispunjavate uvjete za nižu kamatnu stopu ili produženi rok. Ako je dostupno, razmislite o dodavanju kreditne linije (LOC) koja se može koristiti u hitnim slučajevima. Uvijek pročitajte i razumijete uvjete vezane uz LOC, uključujući njegove troškove, trajanje i sve uvjete da biste ga mogli koristiti.
17. Odgoda nadogradnje proizvoda
Tehnološke nadogradnje - softvera i hardvera - događaju se nekoliko puta godišnje. Često je promjena između jedne i druge verzije minimalna ili dodaje značajke koje nećete koristiti. Budite oprezni pri kupnji ili nadogradnji stolnih računala, mobitela itd. Razmislite o softveru otvorenog koda, koji je općenito besplatan ili dostupan za malu donaciju. Ako softver pruža veću sigurnost nad vašim podacima sprečavanjem hakera koji će zbog uzbuđenja uništiti vaše poslovanje, trebali biste ozbiljno razmisliti prije nego što odlučite ne nadograditi. Sigurnost i sigurnost uvijek su na prvom mjestu.
18. Odgodite plaćanja dobavljačima
Odgodite plaćanje dobavljačima do posljednjeg mogućeg datuma koji je u skladu s uvjetima prodaje. Ako ne postoji kazna za kašnjenje u plaćanju, postavite ciklus plaćanja od 45 do 60 dana od primitka računa. Iako je usporavanje odljeva novca važno, jednako je važno održavati dobar kreditni rejting i srdačne odnose s kritičnim dobavljačima..
Imajte na umu da usporeno plaćanje može rezultirati kontaktom dobavljača na kojeg je utjecao. U tim slučajevima budite oprezni da će buduće isplate biti obećane. Ako ste prisiljeni odgoditi plaćanje, obratite se prodavaču što je prije moguće s objašnjenjem i planom da postanete trenutni na svom dugu.
19. Barter proizvodi za robu i usluge
Pristupite dobavljačima koji su također kupci u vezi s "trgovinom" u kojoj svaka tvrtka prima sve ili dio svojih plaćanja u obliku gotovih proizvoda. Budući da se tečajna vrijednost obično postavlja po maloprodajnoj cijeni svake tvrtke, barter ugovor učinkovito daje „popust“ u iznosu jednakom neto profitnoj marži na vašem proizvodu i omogućava vam održavanje gotovine koja bi se inače koristila.
Iz perspektive poreza na dohodak, proizvodi koje dobivate od dobavljača moraju biti iskazani kao bruto dohodak u godini primitka, dok roba ili usluge koje pružate trošak „troškova robe“.
20. Za veće popuste koristite gotovinu, a ne kredit
Iako se ova strategija može činiti suprotno potrebi štednje gotovine, to ukazuje na potrebu da u svakom trenutku budete fleksibilni u svim vrstama tržišnog okruženja. Tijekom teških vremena, ciljevi vašeg dobavljača mogu biti izgraditi što više novčane rezerve, dajući prednost novcu nad profitom. U tim slučajevima mogu ponuditi vrlo duboke popuste na cijene u zamjenu za gotovinu. Ako veći popust opravdava upotrebu gotovine, uzmite je.
Slično tome, ako za male kupnje plaćate gotovinom, pregovarajte o dodatnom popustu od prodavača jer im štedite naknadu za obradu kreditne kartice. Ako nisu spremni dati popust, koristite kreditne kartice za plaćanje, ali platite troškove tvrtki koja je izdala kreditne kartice prije nego što kamata tereti račun. Ako koristite jednu od najboljih kreditnih kartica za male tvrtke, dobit ćete dodatne nagrade - milje ili bodove za aviokompanije, hotele i obroke - čime ćete uštedjeti novac drugdje.
Završna riječ
Završna riječPodrijetlo izraza „gotovina je kralj” nije poznato, ali njegova valjanost u poslovnom svijetu nikada nije sporna. Smatra se da Apple, tvrtka koja je stvorila takve ikonične proizvode kao što su iPhone i iPad, ima 100 milijardi dolara gotovine na raspolaganju kako bi iskoristili neočekivane povoljnosti ili pokrili troškove kada je prodaja manja od očekivane.
Financijska fleksibilnost važna je za svaku tvrtku, posebno kada je buduće ekonomsko okruženje nejasno. Primjenom gore preporučenih strategija novčanog toka možete povećati svoje bankovne bilance, proširiti broj strateških opcija koje su vam dostupne kao tvrtka i smanjiti vjerojatnost da ćete biti prisiljeni poduzeti neugodne ili nevolje.
Koje druge savjete možete savjetovati da povećate novčani tijek poslovanja?
