Što je IRA za supružnike - Pravila, podobnost i prednosti

Istina je da IRS čini iznimku za bračne parove koji žele povećati svoje ušteđevinske štednje, pružajući supružniku koji ostaje kod kuće mogućnost izgradnje gnijezda. Ovaj se dogovor često naziva "supružnički IRA".

Imate li pravo na IRA supružnika?

Mnoga kućanstva imaju raspored u kojem jedan supružnik ostaje kod kuće kako bi se brinuo o kući i djeci. U takvim slučajevima, ako ste roditelj kod kuće, možete otvoriti IRA u svoje ime. Zapravo je "supružnički IRA" samo a redovan IRA. Naziv se samo odnosi na činjenicu da radni supružnik može dati doprinos IRA-u koji se drži u ime supružnika koji ne radi.

Zahtjevi za podobnost supružnika IRA jasni su:

• Bračni status: Oženjen
• Status prijave poreza: Udati se, zajednički podnijeti zahtjev
• Zarada: Supružnik koji doprinosi mora imati odštetu / ostvareni prihod koji iznosi barem iznos godišnje doprinos IRA-u neradnog supružnika. Ako supružnik koji doprinosi ima i IRA, godišnja naknada / zarađeni prihod mora premašiti kombinirani doprinos IRA-a.
• Dob: Supružnik koji ne radi mora biti mlađi od 70 godina u godinu dana doprinosa za tradicionalni IRA. Ne postoje dobna ograničenja Roth IRA-a za supružnika koji ne radi.

Jednom kada utvrdite da ispunjavate uvjete podobnosti, moguće je da otvorite IRA u svoje ime i da vaš radni supružnik doprinese tome.

Shvatite da se IRA moraju održavati odvojeno, a ne zajednički. To znači da supružnik koji ne radi neovlašteno posjeduje imovinu u IRA-i. Jednom kada vaš radni supružnik doprinese IRA-u, novac postaje vaš. IRA je u vaše ime i otvorila se s vašim brojem socijalnog osiguranja i ostat će vaša čak i ako se razvedete.

Odbitci, ograničenja doprinosa i ograničenja prihoda

Jedan od razloga zašto ljudi doprinose na mirovinskim računima kao što su IRA-ovi je porezna korist. Supružnički IRA nudi iste pogodnosti kao i račun na ime supružnika koji radi. Te porezne pogodnosti, međutim, dolaze s ograničenjima koja ovise o vašoj dobi i prihodu, kao i vrsti IRA-e koju imate.

Tradicionalni IRA

Maksimalna granica doprinosa za IRA iznosi 5000 USD za one mlađe od 50 godina. Za one starije od 50 godina granica doprinosa je 6 000 USD. Ograničenje doprinosa odnosi se na sve IRA-e u ime svake osobe.

Budući da se IRA-i ne mogu zajednički održati, bračni par može pružiti maksimalni iznos na dva IRA-a. Kao rezultat toga, vaš radni partner može donijeti 5000 USD za svoj vlastiti IRA i na vaše ime doprinijeti dodatnih 5000 USD IRA, čime ukupni godišnji mirovinski doprinos iznosi 10.000 USD. Za one starije od 50 godina brojevi su 6.000 USD po računu, a ukupno 12.000 USD.

Bez obzira na to koliko ste visoki u svojim prihodima, možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u. No, možete li odbiti svoj doprinos ovisi o nekoliko drugih faktora:

• Ako radni supružnik ne sudjeluje u mirovinskom planu koji sponzorira poslodavac, on ili ona mogu odbiti puni iznos doprinosa supružniku IRA, a ne postoji granica prihoda koja ograničava odbitak. Međutim, stvari se mijenjaju ako radni supružnik sudjeluje u planu kojeg sponzorira poslodavac.
• Odbitak započinje postepenim ukidanjem, za 2012. godinu, s modificiranim AGI od 92 000 USD. Ne možete uzeti porezni odbitak ako je vaše AGM promjene u iznosu od 112 000 USD ili više.

Sjetite se da su tradicionalni IRA-i poreza odgođena računi. Ne plaćate porez na zaradu dok ne povučete novac s računa tijekom umirovljenja. U tom se trenutku iznos koji svake godine povučete oporezuje kao redoviti dohodak. Nadalje, od vas će se morati povući nakon što navršite 70 1/2. Ako ispunjavate uvjete za odbitak poreza, dobit ćete pogodnost sada smanjujući poreznu obvezu.

Roth IRA

Ograničenja iznosa doprinosa za Roth IRA jednaka su onima u tradicionalnom IRA-u. Međutim, vaša podobnost za doprinos Roth IRA-u ovisi o vašem prihodu. Možete dati puni doprinos za svaku Roth IRA sve dok vaš supružnik u 2012. ostvari manje od 173.000 USD. Na tim razinama modificiranih AGI iznos doprinosa počinje se postupno ukidati, a na 183.000 USD (2012) više nemate pravo na dati doprinose.

Rath IRA računi rastu bez poreza, tako da to znači da ne primate poreznu olakšicu za svoje doprinose. Međutim, kada ste spremni preuzeti distribuciju svog Roth IRA-a, na taj iznos ne morate plaćati porez na dohodak. Također, za razliku od tradicionalne IRA-e, koja zahtijeva da počnete uzimati minimalne raspodjele u dobi od 70 1/2, nikada nećete morati uzimati minimalne distribucije od Roth IRA-e..

Opća podsjećanja o IRA-ima

Za sve IRA-ove, bilo da ih rade supružnik ili neradni supružnik, važno je zapamtiti nekoliko važnih točaka:

• Ograničenja doprinosa i prihoda mogu se mijenjati. Svake godine IRS procjenjuje inflatorno okruženje i odlučuje hoće li prilagoditi ograničenja doprinosa i zahtjeve za prihodima povezane s IRA-ima. Ako inflacija ima dovoljno velik utjecaj, IRS će povećati iznos koji možete pridonijeti IRA-u i podići ograničenje prihoda.
• Imate do 15. travnja sljedeće godine da date doprinose. Kada doprinosite IRA-i, ne morate davati svoj doprinos u istoj poreznoj godini. Imate svoj doprinos do 15. travnja sljedeće godine; Drugim riječima, morate do 15. travnja 2012. dati doprinose za 2011. godinu.
• Morate navesti za koju godinu doprinosa. Budući da možete doprinositi u godini drugačijoj od tekuće porezne godine, navedite za koju godinu doprinos.

Završna riječ

Supružnički IRA odličan je način da se poveća doprinos za umirovljenje kućanstava i izgradi veće jaje. Osim toga, pruža supružniku koji ne radi, priliku da sakupi imovinu, umjesto da propusti neku od svojih potencijalnih moći zarade zbog pomaganja kod kuće.

Ako vi ili supružnik ostajete kod kuće, provjerite ispunjavate li kriterije za ispunjavanje uvjeta, i razmislite o ulaganju u supružnički IRA.