Vodič za financijsko planiranje glazbenika i umjetnika izvođača

Oštra stvarnost je da vas umjetnost ne oslobađa od ekonomske stvarnosti života. Ako planirate ostariti i možete si priuštiti osnovne potrepštine u mirovini, vi, kao i svi drugi, morate pripremiti.

Iako ovaj vodič nije zamjena za usluge profesionalnog financijskog savjetnika koji je osobno u kontaktu s vašom određenom situacijom, barem će vam dati pregled što trebate učiniti i staviti vas u pravilan način razmišljanja mogućnosti za budućnost.

Postoji nekoliko aspekata vaše financijske situacije o kojima biste trebali istražiti i educirati se. Pravilno podnošenje poreza i kupovina ispravnih oblika osiguranja od suštinskog su značaja. Nadalje, ako još niste osnovali hitni fond ili mirovinski fond, sada je vrijeme za početak.

Fond za hitne slučajeve

Fond za hitne slučajeve sprema se za gotovinu ili drugu imovinu koju brzo možete pretvoriti u gotovinu kako bi pokrili neočekivane troškove. Takvi troškovi mogu uključivati ​​popravke automobila, razdoblja gubitka posla i nezaposlenosti, medicinske troškove, popravke kuće ili hitne popravke instrumenata ili zamjenu.

Opće je pravilo da ažurirate svoje osiguranje, a zatim nastojte da u banci imate troškove koji vrijede tri do šest mjeseci. Oni od vas koji rade sezonski mogu zahtijevati više, posebno ako se za veliku većinu svog prihoda oslanjate na jedno ili dva mjesta. Onima koji imaju značajan izvor preostalog dohotka možda će trebati manje.

Postoje brojna mjesta za pohranu vašeg hitnog fonda: tekući račun, račun na novčanom tržištu, sef ili novčana vrijednost u trajnu policu životnog osiguranja. Ne oslanjajte se na zaduživanje u ovu svrhu - ako ne možete raditi neko vrijeme, vjerojatno će vam biti teško posuditi novac.

Porezi

Ako ste profesionalni glazbenik (ili planirate biti), prvi korak je pronalazak kvadrata u vašim knjigama. Muziku morate tretirati kao posao, a to znači da morate dokumentirati svoj prihod.

prihod

• Prihod W-2. Ako ste negdje zaposleni - recimo, kao član grupe noćnog kluba, kao instruktor u glazbenoj školi ili u orkestru - vaš poslodavac će vam izdati porezni obrazac W-2, u kojem stoji porez na dohodak, kao i sve što vam se oduzme od dohotka, poput socijalnog osiguranja, Medicare i poreza na dohodak države, ako je primjenjivo.
• 1099 Prihod. U ostalim slučajevima, mjesto održavanja ili ljudi koji vas angažuju za izvođenje moliće vas da ispunite W-4. To znači da će vam dostaviti obrazac IRS 1099 u siječnju ili veljači sljedeće godine, u kojem će biti detaljno opisani iznos koji su vam platili. Također će poslati obrazac IRS-u kako bi znali što ste vam platili. Ako vaš bend ili čin nisu formirali korporaciju i ako vam korporacija ne isplati plaću, to se smatra prihodom od samozapošljavanja - to morate prijaviti porezom na dohodak i platiti porez na njega.
• Prihodi od licenci. Imate li prihode od autorskih prava od prodaje albuma, preuzimanja i robe? I to se smatra oporezivim dohotkom. Svake godine dobit ćete obrazac E 10 od rasporeda izdavačke kuće ili preuzeti uslugu koja dokumentira vaš prihod.
• Neprijavljeni prihod. Ponekad nećete dobiti W-4 ili 1099, kao što vam može biti plaćeno u gotovini ili dobiti postotak od prodaje ulaznica od svoje svirke. IRS možda nikada neće znati za taj novac, to je još uvijek prihod od samozapošljavanja, a zakonski ste dužni prijaviti ga i platiti porez na njega.

Troškovi

Budući da se glazbom bavite poslovno, imate pravo na odbitak poslovnih troškova, stoga ih dobro pratite svi. Svoj porezni prihod možete smanjiti za iznos koji potrošite na zakonite poslovne troškove. To uključuje lekcije, glazbu, gudače, sindikalne članarine, kablove, opremu i naknade za najam PA, hotelske račune, obroke pojedene na cesti, pristojbe za porezno planiranje i poslovne pravne troškove..

Čuvajte bilježnicu ili koristite sve dobro računalo ili mobilnu aplikaciju. Spremite sve svoje primitke u okvir ili datoteku, održavajte proračunsku tablicu i zabilježite kilometre koje prijeđete zajedno sa svojom profesijom. Na vozilu koje vozite dok putujete možete odbiti kilometražu - kao i miljama koje steknete dok putujete od svog matičnog ureda ili drugog ureda do nastupa - u odnosu na vaš prihod po stopi od 0,555 USD po milji od siječnja 2012. To može biti značajan odbitak ako mnogo radite.

Ako ste zakonski zaposleni i primate W-2, bilo koji od ovih troškova možete odbiti kao nepovratne troškove zaposlenika podnošenjem obrasca IRS 2106 ili 2106-EZ uz vašu pojedinačnu prijavu poreza (obrazac IRS 1040 - možete ' Ne koristite obrazac 1040EZ ako tražite odbitke). Za one koji su zaposlenici W-2, ove troškove možete odbiti samo u mjeri u kojoj oni prelaze 2% godišnjeg bruto prihoda.

Ako ste samozaposleni, pravila su malo drugačija: sve poslovne troškove možete odbiti do prvog dolara (međutim, troškovi obroka i zabave koji nisu ekstravagantni uvijek se odbijaju samo 50%). Da biste ih zatražili, podnesite raspored C, dobit (ili gubitak) od tvrtke, zajedno s obrascem 1040.

Porez na samozapošljavanje

Uz plaćanje poreza na dohodak, morate ispuniti i IRS obrazac 1040 SE. Ovdje IRS procjenjuje porez na socijalno osiguranje i Medicare na sve više od 400 USD prihoda od samozapošljavanja. Zapamtite, sami ste svoj poslodavac, osim ako vaš bend nije korporacija koja vam isplaćuje plaću. Dakle, morate plaćati i dio poslodavca poreza na socijalno osiguranje, a ne samo svoj.

Neprijavljivanje ovog dohotka ozbiljno je kazneno djelo, a u groznim slučajevima može dovesti do kaznenog progona zbog utaje poreza.

Porezni kredit umjetnika performansa

Umjetnici profesionalnih performansi koji su i zaposlenici W-2 imaju značajnu poreznu olakšicu: Iako većina zaposlenika W-2 može samo podijeliti troškove preko 2% svog godišnjeg dohotka, glazbenici zaposleni kao zakonom propisani zaposlenici (za razliku od neovisnih ugovornih suradnika koji primaju 1099- MISC s mjesta održavanja ili proizvođača) može odbiti troškove sve do prvog dolara putem poreznog kredita Performing Artist. Da biste uzeli odbitak, morate ispunjavati ove kriterije:

1. Tijekom porezne godine sigurno ste obavljali usluge izvođačkih umjetnosti kao zakonom propisani W-2 zaposlenik za najmanje dva poslodavca.
2. Svaki dva poslodavca morate primiti najmanje 200 dolara.
3. Povezani troškovi izvedbenih umjetnosti moraju biti veći od 10% vašeg bruto prihoda od obavljanja tih usluga.
4. Vaš prilagođeni bruto prihod ne može biti veći od 16.000 USD prije odbitka ovih poslovnih troškova.

Ovaj kredit može pomoći glazbenicima s skraćenim radnim vremenom, iako bruto dohodak od 16.000 dolara isključuje većinu punoljetnih članova.

Osiguranje

Evo dobrog pravila za ljude iz bilo koje profesije: Nikada se ne kladi da ne možeš priuštiti da izgubiš. Postoje sve vrste rizika vani, a neki od njih su izvan mogućnosti mnogih pojedinaca da se financijski pozabave. Tamo dolazi osiguranje.

Osiguranje je način na koji prenosimo rizik s pojedinaca koji ne mogu priuštiti da izgube ove oklade na financijska tržišta, što mogu. Plaćate malu premiju i osiguravajuće društvo snosi rizik, a ne vi. Iako možete upijati malu mjesečnu premiju, vi Ne možeš apsorbirati invalidnost ili vam netko ukrade svu opremu prije velike svirke.

Zdravstveno osiguranje

Zdravstveno osiguranje uobičajena je briga među profesionalnim glazbenicima. Nekim je državama pojedini umjetnici otežati dobivanje zdravstvenog osiguranja od ostalih, ali ako ih niste imućni, to vam treba. Svi smo poznavali glazbenike koji su se razboljeli, pa prelazimo kapu na prigodan koncert. Ali ti koncerti s blagodatima gotovo nikada ne dolaze blizu prikupljanja novca koji je uistinu potreban.

Imate nekoliko izbora:

• Idi bez osiguranja. Ovo je jednostavno loša ideja, osim ako niste samostalno imućni i ne možete si priuštiti da iz svog džepa napišete ček za milijun i više dolara.
• Kupi pojedinačnu policu. Kupite policu za sebe ili je kupite za sebe i obitelj. Samozaposleni ste, pa nemate poslodavca s kojim biste dijelili premije. Međutim, ako ste dobrog zdravlja, to bi trebalo biti pristupačno za marljive glazbenike koji često rade.
• Dobijte posao dnevno. Ako dobijete honorarni posao s naknadama za zdravstveno osiguranje, možete se prijaviti na plan osiguranja na radnom mjestu. Ovo je izvrsno rješenje za milijune ljudi, a dobro će vam funkcionirati, osim ako često ne budete na turnejama ili igrate puno dnevnih svirki.
• Osnivanje tvrtke. Ako sa svojim kolegama iz grupe osnovate korporaciju ili društvo s ograničenom odgovornošću, možda ćete moći iskoristiti svoja pravila grupnog osiguranja države. Ako se svi pridružite planu, a postoji više od određenog broja (često između dvije i četiri, iako neke države zahtijevaju od osiguravatelja da izdaju polise za poslovne skupine jedne), možda ćete moći dobiti zajamčenu politiku izdavanja. Ako jedan od vas ima zdravstvenih problema, a drugi su zdravi, to bi moglo biti izvedivo i možda će to biti jedini način da se svi u bendu pokriju. To može biti skupo, pogotovo ako je neko od vas bolestan i ima puno medicinskih troškova. Državna pravila i cijene uvelike se razlikuju, stoga je najbolje sjesti sa agentom zdravstvenog osiguranja koji vaše zahtjeve može kupiti u nekoliko različitih tvrtki.
• Pridružite se Uniji. Sindikati nekih glazbenika imaju osnovni zdravstveni plan sindikata. U nekim slučajevima, članstvo u sindikatu (potpuno porezno odbitno) vrijedi samo zbog ove koristi.

Invalidsko osiguranje

Ako ste slomili ruku i ne biste mogli igrati šest tjedana, što bi bilo s vašim primanjima? Osiguranje od invaliditeta započinje ako zbog bolesti ili povrede ne možete raditi i zamjenjuje dio vašeg prihoda (obično oko 60%). Ovo može biti presudno u održavanju hrane na stolu i upaljenih lampica u vašem domu. Možda je čak i razlika između kuće i beskućnika.

Nažalost, individualno zaključeno invalidsko osiguranje glazbenicima je teško teško steći. Da biste maksimizirali svoje šanse za odobrenje za pokrivanje, pažljivo dokumentirajte svoj prihod. Nositelj osiguranja provjerit će vaše porezne prijave, pa budite sigurni da prijavite svoj prihod i prikazuje najmanje tri godine prijave poreza na dohodak. Što više prihoda prijavite, to će vam bolje osigurati invalidnost.

Osiguranje automobila, kuća i iznajmljivača

Ako ovisite o svojoj opremi za zaradu za život, a ne možete si dopustiti da je odmah zamijenite ako je potrebno, trebat će vam osiguranje iznajmljivača ili osiguranje vlasnika kuća, kao i dobra polica osiguranja automobila. Zašto? Osim pokrivanja osnova, poput sudara i odgovornosti, auto osiguranje će vam pokriti i slučaj u slučaju da vam ukrade opremu iz vašeg kombija. Ako imate puno opreme, možda će vam trebati dodatna pokrivenost.

Dokumentirajte ono što posjedujete, fotografirajte se i zapišite serijske brojeve. Ova korisna informacija bit će vam od pomoći ako ikad budete trebali podnijeti zahtjev. Sigurno ne želite dugo ostati bez posla i čekate ček da kupite novu opremu.

Isto tako, budite realni kada izvještavate o količini pređenih kilometara. Ne želite da vam prijevoznik u auto-osiguranju osporava svoj zahtjev, jer cijelu godinu obilazite zemlju i samo ste rekli tvrtki za osiguranje automobila da svaki dan vozite tri milje naprijed i nazad..

Životno osiguranje

Postoje li ljudi koji ovise o vama ili će financijski ovisiti o vama? Ako je to slučaj, dugujete im kupnju životnog osiguranja.

Za mlade glazbenike je obično prikladno kupiti naknadu za iznos od 10 do 20 puta više od vašeg prihoda. Možeš se otkotrljati kad ostariš. U većini slučajeva, za one od vas u dvadesetim ili tridesetim godinama, životno osiguranje je put kojim se ide. Ako ste dobrog zdravlja, možete dobiti stotine tisuća dolara pokrića za cijenu pice ili dvije svakog mjeseca. Nabavite policu koja je zajamčeno konvertibilna u trajno osiguranje (cjelokupni život ili univerzalni život) i zajamčeno obnovljivo na kraju mandata.

Obično preporučujem kratke rokove od jedne do pet godina. Ubuduće biste mogli pretvoriti dio toga u viša premijska pravila koja pružaju trajnije prednosti.

povlačenje

Kao i gotovo svi, morat ćete uštedjeti za mirovinu. Malo glazbenika može držati dosadan raspored nastupa do svojih osamdesetih, pa je stoga ključno spremiti ono što možete. IRA-i mogu vam također pomoći da zaštitite imovinu od vjerovnika ako ste ikada tuženi ili prisiljeni na bankrot.

Tradicionalni IRA

Dobro polazište za štednju u mirovini je tradicionalna IRA. Možete odbiti doprinose za tradicionalni IRA, do 5000 USD godišnje (6000 USD ako ste stariji od 50 godina) za 2012. godinu ako ispunjavate zahtjeve za dohotkom koji ovise o vašem statusu prijave. Ne morate čak ni nabrajati svoje odbitke za doprinose za IRA - to je prilagodba prihoda "iznad linije", što znači da možete iskoristiti naknadu i dalje zahtijevati standardni odbitak, ako vaši troškovi nisu dovoljno visoki da opravdaju podešavanje stavki.

Roth IRA

Roth IRA može biti sjajan alat za neke: Ne doprinose oduzimate (glazbenici obično imaju mnogo drugih troškova za odbiti), ali svaki rast Roth IRA-a je neoporeziv, sve dok držite račun za pet godina i ne povlačite svoju zaradu dok ne navršite najmanje 59 1/2. Ograničenja doprinosa za Roth jednaka su kao i za tradicionalne IRA-e, a vaš prihod mora pasti ispod određenog iznosa, ovisno o vašem statusu prijave, da biste pridonijeli Roth-u.

SEP IRA

Imate li još za spremiti? Razmislite o SEP IRA-u, posebnom mirovinskom planu stvorenom za vlasnike malih poduzeća i samozaposlene poduzetnike. SEP IRA omogućava vam da odložite do 25% svog prihoda, odnosno 49.000 USD godišnje, ovisno o tome što je manje, prema poreznim pravilima iz 2012. godine.

Ali nemojte upotrebljavati nijednu IRA kao bankovnu kasu - dobit ćete 10% kazne i morati ćete plaćati porez na dohodak za sve na što već niste platili porez dok ne navršite 59 1/2.

Završna riječ

Čak i ako ste zaposleni kao kućni glazbenik i primate plaću i W-2, trebali biste biti u potrazi za mogućnostima samozapošljavanja i mogućnosti primanja autorskih prava. Tretirajte glazbu kao posao: Držite pažljive zapise, potražite prihod kao i bilo koji drugi profesionalac, podnesite porez i osigurajte svoju opremu i sami. Dugoročno ćete dobiti beneficije za socijalno osiguranje i Medicare te zaštitite sebe i svoj život od neočekivanog.

Kao i svaki drugi vlasnik tvrtke, i vi možete stvoriti vlastiti mirovinski ili mirovinski plan. Ali dugujete i sebi da izgradite dobar tim profesionalaca: računovođu, odvjetnika s podrijetlom zakona o glazbi i zabavi (uključujući prava intelektualnog vlasništva), financijskog savjetnika ili financijskog planera i osiguravajućeg agenta. Neka vas savjetuju o poslovnim pitanjima dok se koncentrirate na glazbu. Ali nikad ne zaboravite: kad su u pitanju vaše osobne financije i vaše glazbeno poslovanje, na vama je odgovornost.

(foto kredit: Shutterstock, Bigstock)