11 Okidači porezne revizije IRS-a - crvene zastave koje biste trebali znati prije podnošenja prijave

U poreznoj reviziji IRS stavlja vaš čitav financijski život pod mikroskop - vaš prihod, imovinu i troškove. A ako ne uspijete dokazati na njihovo zadovoljstvo da je vaš povratak bio točan, pripremite se za kazne, novčane kazne ili čak zatvorsku kaznu.

Ali većina revizija IRS-a nije slučajna. Pokreću ih algoritamske „crvene zastave“ koje statistički prikazuju ili neispravan povraćaj, visoke šanse za neotkriveni prihod ili oboje. Neke su od boljih usluga pripreme poreza na mreži, poput Blok H&R i TaxAct, sad uključite upozorenja ako vaš povratak uključuje crvene zastave u nastavku, iako nema zamjene za angažiranje certificiranog poreznog pripravnika koji bi osigurao da je povrat potpun i točan.

Izbjegavajte ovih 11 crvenih zastava dok pripremate povratak kako biste spriječili neželjenu pažnju dobrog ujaka Sama:

1. Visoka zarada

Prema najnovijim dostupnim podacima - od 2017. - IRS je izvršio reviziju 0,62% svih poreznih prijava, odnosno otprilike jednu od svakih 161 prijavu. Ali što je veći prijavljeni prihod, to su veći izgledi revizije.

Porezni obveznici koji su zaradili više od 10 milijuna dolara imali su zastrašujuće visoke 14,52% šanse za reviziju: preko jednog od sedam povrata. Zašto? Jer upravo tu leži najbolja opasnost za dolar IRS-a. Ako uhvate mogula koji zarađuju 10.000.000 USD godišnje varajući svoje poreze, mogu potencijalno neplaćeni porezi u milijunima dolara.

Ali ako uhvate Joea Bartendera kako podnosi izvještaje za 500 USD, IRS ne sjedi baš na zlatnoj rudniku nenaplaćenog prihoda. Evo kako se smanjuju brojevi revizije IRS-a za svaki porezni krug:

Kako se prihod povećava, pripremite se za dodatni nadzor od službe za poreznu upravu, posebno ako se brzo povećava.

2. neprijavljeni prihod

Ako radite za nekoga, bilo da je to zaposlenik W2, bilo 1099 ugovorni radnik, IRS vjerojatno zna za to.

Isplativac obično mora podnijeti W2 ili 1099 obrazaca kod IRS-a. Vaš burzovni posrednik čak bilježi 1099 sekundi za dividende koje steknete od svojih dionica.

Ako ne prijavite prihod, ali IRS prima dokumentaciju koju ste ga primili, možete očekivati ​​da ćete ih saslušati.

Čak i kada zarađujete prihod od novca, a platitelj ne bilježi 1099, IRS i dalje koristi algoritme za provjeru svojih navika potrošnje u odnosu na deklarirani dohodak. Ako se ne poravnaju, možete očekivati ​​da će proći reviziju.

3. Visoki odbitci u odnosu na dohodak

Ako od svog posla zarađujete 95.000 USD, a poreznim odbitkom potražite 90.000 USD, vjerujte da će IRS podići obrve bez humora.

Za neke troškove, poput odbitka za hipoteku, zajmodavci podnose porezni obrazac od 1098 kod IRS-a. Točno znaju koliko ste potrošili na hipoteku, pa nemojte ni razmišljati na naduvavanje broja.

A za ostale odbitne troškove, kao što su odbitci za dobrotvorne priloge i odbitci za obrazovanje, IRS označava vaš povrat ako su visoki u odnosu na vaš prihod. Učinite sebi uslugu i odbitke držite razumnim u odnosu na vaš prihod, posebno za odbitke koji često zlostavljaju poput odbitka u matičnom uredu..

Uvjereni u zakonitost svojih odbitaka? Uzmi ih, ali vodi izvrsne zapise, jer ćete možda morati dokazati njihovu valjanost IRS-u.

4. Napuhani troškovi poslovanja

Za samozaposlene porezne obveznike odbijanje poslovnih troškova u rasporedu C predstavlja san. Oni još uvijek mogu uzeti standardni odbitak, ali također mogu oduzeti niz troškova - putovanja, kućni ured i uredski materijal su nekoliko primjera. Najbolje od svega, što ovdje odbijeni poslovni troškovi smanjuju ne samo njihov račun za porez na dohodak, već i račun za porez na samozapošljavanje.

I IRS to zna.

Prije nego što postanete previše zadovoljni s troškovima, evo nekoliko promašaja koje možete izbjeći:

• Zatraživanje više odbitka nego zarade (posebno tijekom više godina). Većina tvrtki izgubi novac u prvoj ili dvije godine. Uostalom, potreban je novac za pokretanje posla i nekoliko tvrtki vidi neposrednu zaradu. Ali što više troškova potražite u odnosu na poslovne prihode, to su veći izgledi za reviziju, pogotovo kada poslovne zahtjeve gubitke prijavljujete nekoliko godina zaredom..
• Izvješćivanje za okrugle brojeve prihoda ili rashoda. Posao je neuredan. Pa kad IRS vidi uredne, uredne okrugle brojeve, oni znaju da ih je porezni obveznik vjerojatno zaokružio, što u najboljem slučaju znači procjenu, a u izumu u najboljem slučaju. To zauzvrat znači da porezni obveznik vjerojatno ne može izraditi točnu dokumentaciju za ove previše savršene okrugle brojeve.
• Otpis 100% uobičajenih osobnih troškova. Koje su šanse da porezni obveznik njihov pametni telefon koristi samo za poslovanje, a ima potpuno zaseban telefon za svoj osobni život? Ili kako o zasebnim automobilima koji se voze samo zbog posla? Malo ljudi luta okolo s više telefona u džepu ili torbici. I malo ljudi jedan automobil drži isključivo za rad, a jedan isključivo za osobnu upotrebu. Ako ne dokažete da ste izuzetak, nemojte potraživati ​​100% svog telefona, automobila ili drugih troškova koje ponekad koristite u svom osobnom životu.
• Oduzimanje previše za hranu, putovanja i zabavu. Porezni obveznici smatraju da je to previše primamljivo otpisivati ​​troškove obroka, putovanja i zabave kao poslovne troškove. Naravno, ponekad samozaposleni imaju ove troškove. Ali budite previše pohlepni i IRS će doći kucati. Znaju da se ovaj nečasni trošak troškova zloupotrebljava, baš kao što znaju da je poreznim obveznicima teško dokazati da su 100% troškova putovanja bili poslovni. Također, prema Zakonu o porezu i smanjenju poslova iz 2017. godine, vlasnici tvrtki više ne mogu oduzimati troškove zabave. To ne znači više odbitaka u golfu ili odbitaka na sportskim događajima, bez obzira o tome o kojem poslu razgovarate na vezama. Uzmite odštete za obrok i putovanja konzervativno, ako ih uopće ima, i vodite detaljne evidencije i primitke. Ako nemate evidenciju o tome tko je bio tamo, o čemu ste razgovarali i zašto je bilo povezano sa poslovanjem, ne oduzimajte troškove.
• Kućni ured. Samozaposleni još uvijek mogu tražiti odbitak od kuće u uredu, za razliku od zaposlenika. No IRS zna koliko poreznih obveznika zloupotrijebi ovaj odbitak poreza na samozapošljavanje, što olakšava reviziju. Pravila su jasna: možete odbiti samo za prostor u vašem domu koji se koristi isključivo za posao. Nije važno na koliko radnih adresa e-pošte odgovorite dok sjedite na kauču u dnevnoj sobi i gledate Netflix; ne možete odbiti za taj prostor. Ako u svom domu imate ured koji koristite samo za rad, možete ga odbiti. Ako je prvi kat vašeg doma javno poduzeće, poput bara ili frizerskog salona, ​​a živite u apartmanu na drugom katu, možete odbiti za prvi kat. Inače, nemojte biti slatki i pokušajte zatražiti svoju spavaću sobu koja ima stol u jednom kutu. Za kraj možete uzeti odbitak u matičnom uredu samo ako prijavite profit. Ne može se koristiti za proširenje prijavljenih gubitaka.

5. Strani financijski računi

IRS postaje izuzetno znatiželjan u vezi s inozemnom imovinom. Znaju da mnogi utajivači poreza koriste offshore piratske banke i porezne oaze, a jednom kad ulove miris strane imovine, puštaju goniče u lov.

Ako u bilo koje vrijeme tijekom godine vodite inozemne financijske račune koji su ukupno iznosili više od 10 000 USD, morate podnijeti FinCEN Izvještaj 114 (FBAR). Ako to ne učinite, to može dovesti do groznih kazni.

I dok je IRS vjerojatniji za reviziju poreznih obveznika s objavljenim inozemnim računima, ono što uistinu dobiva lajanje pasa je kad otkriju neotkrivene račune u inozemstvu. Ukratko, budite vrlo oprezni sa stranom imovinom.

6. Poslovi s teškim novcem

Restorani, barovi, brijačnice, saloni za nokte, perilice automobila i druge tvrtke koje posluju samo s novcem ili tvrtke s velikim novcem spremaju revizije od strane IRS-a. Zašto? Jer IRS zna da teška poduzeća mogu lakše podnijeti prijavu prihoda.

Poslovi s teškim novčanim sredstvima traže dvostruko primamljive revizije jer se tako često koriste za pranje novca.

Ako vodite posao s teškim novcem, držite škripave čiste knjige i zaposlite oštrog računovođe.

7. Zatraživanje istog ovisnog dvaput

Samo jedan roditelj može zahtijevati dijete kao izdržavano dijete.

Ako ste u braku, ali prijavljujete odvojeno ili ste razvedeni, to znači da jedan roditelj nema sreće po povratku. Ako je potrebno, upotrijebite pravilo prekidača koji se nalazi u IRS Publikaciji 501.

Za razliku od mnogih drugih crvenih zastava na ovom popisu, ovaj pogrešni korak u prijavi poreza obično je upravo to: greška. Ali nemojte, jer podnošenje zahtjeva za iste ovisne članove vaš će povratak označiti kao pogrešno s IRS-om.

8. Podnošenje zahtjeva za gubitke od najma

Među mnogim prednostima ulaganja u nekretnine spadaju i porezne olakšice. Ali ako potražujete gubitke od imovine za najam, budite spremni stvoriti sigurnosnu kopiju svojih brojeva.

IRS omogućava do 25.000 USD gubitka od najma odbiti od vašeg redovnog W2 prihoda - ako sami aktivno upravljate unajmljivim nekretninama. Ako pretplaćujete menadžeru imovine, zaboravite.

Čak i ako samostalno upravljate, odbitci se ukidaju za porezne obveznike koji zarađuju preko 100 000 USD, a u potpunosti nestaju za one koji zarađuju 150 000 USD ili više.

Posjedovanje nekretnina za iznajmljivanje komplicira vašu poreznu prijavu, jer su ove nijanse samo ogrebotina na površini pravila. Unajmite knjigovođu upoznatu s ulaganjima u nekretnine kako biste maksimizirali odbitke i izbjegli da ne stojite iz križa ujaka Sama.

9. Potraživanje gubitaka zbog hobija

Troškovi hobija nisu odbitni za porez. Razdoblje.

Da bi se kvalificiralo kao stvarni posao s odbitnim troškovima, aktivnost mora imati razumna očekivanja od zarade i mora se voditi na poslovni način. Ako zarađujete prvenstveno poslom na W2 ili drugim izvorima i pokušavate tvrditi gubitke u poslovanju nekoliko godina zaredom, to često označava vaš povratak na pregled ljudskog agenta. A kad vide „posao“ koji zvuči sumnjivo poput hobija, očekujte posjetu.

Naravno, nitko ne kaže da svoj hobi ne možete pretvoriti u posao koji donosi novac. Samo se uvjerite da ćete to učiniti prije nego što započnete zahtijevati troškove.

10. Uzimanje rane raspodjele od IRA ili 401 (k)

Kada povučete novac sa svog mirovinskog računa prije 59. godine, on se računa kao raspodjela i podliježe 10% kazne, plus neplaćeni porez. Mnogi porezni obveznici zanemaruju plaćanje te kazne - i čuju od IRS-a o tome.

Skrbnik vašeg plana prijavljuje sve distribucije računa umirovljenja IRS-u; već znaju za to. Kad ne prijavite nešto o čemu IRS već zna, možete pogoditi što se događa.

Izbjegavajte problem u potpunosti ako možete i dodirnite svoju mirovinsku štednju tek nakon što odete u mirovinu.

Savjet profesije: Ako imate pristup planu 401 (k) koji sponzorira poslodavac, provjerite prijavite se za Blooom. Napravit će besplatnu analizu vašeg računa kako bi se uvjerili da ste pravilno raspoređeni, imate li pravo na raspolaganje imovinu i ne plaćate previše naknade.

11. Ne prijavljivanje dobitaka od kockanja

Mnogi rekreativni kockari ne znaju da kockarnice prijavljuju IRS-u pomoću obrasca W-2G. Još jednom, ujak Sam zna više nego što mislite da čini, i kad kazino prijavi veliku pobjedu s vaše strane, a vi to zanemarite, možete očekivati ​​reviziju.

Rekreacijski kockari moraju objaviti sve svoje dobitke kao "druge prihode" na obrascu 1040. Profesionalni kockari moraju svoje deklaracije prijaviti na Prilogu C.

Ali tamo gdje kockari stvarno upadaju u probleme prijavljuju gubitke. Po zakonu, gubici od kockanja mogu se upotrijebiti samo za nadoknađivanje dobitaka od kockanja, a ne za druge vrste dohotka. Jedina iznimka napravljena je za profesionalne kockare, a ako pokušate tvrditi da ste profesionalni kockar s gubicima na svom Rasporedu C, a pritom steknite plaću za W2 s punim radnim vremenom, očekujte pomnu kontrolu.

Završna riječ

Posljednjih godina dosta se pričalo o robotima i automatizaciji koji su zamijenili sve naše poslove. Računovođe nalaze se izravno na popisu zanimanja s obzirom na to kako se priprema porez i priprema zasnovana na pravilima.

Američki porezni zakoni ostavljaju toliko prostora za tumačenje da je često potrebna presuda. Kako se vaša prijava poreza pogoršava i komplicira, jedan od financijskih savjetnika koje biste trebali zaposliti je računovođa.

Ponekad želite da vam netko kaže ne samo što možete učiniti, već i što biste trebali učiniti. Sigurno je da ćete možda moći povećati trošak na odbitak, ali pod koju cijenu u smislu revizijskog rizika?

Svaki put kada vaša prijava poreza uključuje jednu ili više crvenih zastava gore, budite izuzetno oprezni da vodite detaljne zapise. Porezni čovjek vam može dobro doći.

Jeste li ikada bili na reviziji? Što je privuklo pozornost IRS-a?