Kako maksimizirati beneficije socijalnog osiguranja - mogućnosti povlačenja i povlastice

Kako mirovine postaju sve rijetke - zamijenjene planovima s definiranim doprinosima koji podliježu nepostojanosti financijskih tržišta - važnost socijalnog osiguranja i dalje raste. U stvari, Udruženje za vrijednosne papire i financijska tržišta tvrdi da je socijalno osiguranje sada „najzastupljeniji i najvažniji pojedinačni izvor prihoda umirovljenika“.

Naknade za umirovljenje za mjesečni dolar socijalne sigurnosti

Općenito govoreći, iznos socijalnog osiguranja koji primate temelji se na vašoj ukupnoj životnoj zaradi koja je bila podložna porezu na socijalno osiguranje - od 2014. godine, maksimalna oporeziva zarada iznosi 117 000 USD godišnje. Drugim riječima, što više novca zaradite u dužem razdoblju, više ćete dobiti kada počnete povlačiti novac.

Specifična naknada u dolaru isplaćena korisniku rezultat je SSA izračuna, temeljenog na prvih 35 godina zarade prilagođene inflaciji. Na to utječe i dob u kojoj počinjete primati beneficije. U 2014. godini, prema Upravi za socijalno osiguranje, maksimalna isplata za pojedinca koji započne zahtjev za punim starosnim mirovinama iznosi 2.642 dolara mjesečno.

Za pomoć u procjeni vaših budućih koristi - kao i za provjeru zarade svake godine - SSA nudi koristan mrežni resurs. Međutim, mnogi su kriteriji koji određuju iznos koji ste dobili zapravo pod vašom kontrolom.

Mogućnosti povlačenja iz dobi socijalne sigurnosti

Postoji nekoliko mogućnosti kada možete početi povlačiti svoje beneficije za socijalno osiguranje.

1. Redovito doba povlačenja

U prvobitnom programu socijalnog osiguranja uspostavljena je normalna dob za umirovljenje od 65 godina, kada bi ljudi mogli početi primati naknade. Kongres je 1983. godine donio izmjene i dopune socijalnog osiguranja kako bi postepeno povećao tu dob na 67 godina, ovisno o nečijem rođendanu - svako rođen u 1960. ili nakon toga mora dostići tu dob prije nego što ukupi pune beneficije.

2. rano razdoblje povlačenja

Program nudi mogućnost prijevremenog umirovljenja početkom mjeseca nakon navršenih 62 godine, pod uvjetom da imate najmanje 40 kredita rada - u 2014. godini zarađuje se jedan kredit za 1200 dolara zarade godišnje, do četiri kredita godišnje. Iznos dolara svaki kredit vrijedi prilagoditi godišnje na temelju prosječne razine zarade.

Ako se odlučite rano povući, iznos naknade smanjuje se prema sljedećim parametrima:

• Do 36 mjeseci ranije: Iznos plaćanja umanjuje se pet-devetine od 1% (0,00555) za svaki mjesec prije redovne dobi umirovljenja. Na primjer, osoba koja bi imala pravo na mjesečnu naknadu od 1000 USD u redovnoj dobi za umirovljenje primila bi 933 USD ako ode u mirovinu prije 12 mjeseci: 1.000 USD - (1.000 x 12 x 0.00555).
• Rano između 37 i 60 mjeseci: Pored navedenog, naknade bi se dodatno smanjile za pet dvanaestina 1% (0,00417) za svaki mjesec preko 36%. Prema tome, osoba koja ima pravo na naknadu od 1.000 USD mjesečno, ali prima isplate 48 mjeseci prije redovne starosne mirovine , primili bi 750 USD: 1.000 USD - (0.00555 x 36 x 1.000) - (12 x 0.00417 x 1.000).

3. Smanjenja naknada za rad tijekom ranijeg povlačenja

Neki se odlučuju primati uplate socijalnog osiguranja prije svoje redovite starosne mirovine, ali to bi moglo rezultirati smanjenjem naknada u mjesecima u kojima oni i dalje rade:

• Godine prije postizanja redovite dobi umirovljenja: Naknade se umanjuju za 1 USD za svaki 2 USD ostvarenog dohotka koji prelazi 15.480 USD od 2014. godine dok ne dostignete redovitu dob za umirovljenje. Na primjer, ako se odlučite za ranu naknadu za socijalno osiguranje u 2014., ali imate 30.000 USD ostvarenog dohotka za godinu, vaša bi se naknada za 2014. smanjila za 7.260 USD: (30.000 - 15.480 USD) / 2 USD.
• Godina dosezanja redovne dobi umirovljenja: U godini kada zapravo dostignete redovnu dob za odlazak u mirovinu, kazna se smanjuje tako da gubite 1 USD na svakih 3 zarađenih dolara prekoračenja. Na primjer, ako odlučite koristiti naknadu za prijevremenu mirovinu i imate 30.000 USD ostvarenog dohotka u godini kada dosegnete redovnu dob za umirovljenje, naknada za socijalno osiguranje za tu godinu smanjuje se samo 4.840 USD: (30.0000 - 15.480 USD) / 3 USD.
• Godine nakon postizanja redovne dobi umirovljenja: Ne postoje ograničenja za vanjsku plaću nakon što ste dostigli redovnu dob za umirovljenje. Vaša naknada za socijalno osiguranje ne smanjuje se bez obzira na zarađeni prihod.

Ako su vam isplate umanjene zbog ostvarenog dohotka prije redovite starosne mirovine, Uprava socijalnog osiguranja preračunava iznos naknade u redovnu starosnu mirovinu, izostavljajući one mjesece u kojima je višak zarade prethodno odbijen. Kao posljedica ovog izračuna, oduzete iznose možete vratiti u obliku veće mjesečne naknade tijekom ostatka svog života. Ipak, ljudi koji predviđaju da rade do svoje redovne starosne mirovine i zarađuju znatno više od 15.480 USD tijekom tih radnih godina, rijetko bi trebali razmotriti rano uzimanje naknada za socijalno osiguranje.

4. Odgođeno doba povlačenja

Kao što se neki odluče rano iskoristiti naknade za socijalno osiguranje, drugi odlučuju odgoditi isplate nakon redovnog umirovljenja. Za svaki mjesec koji držite iznad svoje uobičajene starosne mirovine, mjesečna naknada povećava se za jednu dvanaestinu od 8% (0,0067). Na primjer, ako ste rođeni 1943. ili kasnije i odgodite mjesečno plaćanje od 1.000 USD na tri godine, vaša bi se korist povećala na 1.241 USD: 1.000 USD + (1.000 x 36 x 0.0067).

Oporezivanje davanja

Ako vi i supružnik imate oporezivi dohodak veći od 34.000 USD, polovica vašeg socijalnog osiguranja podliježe oporezivanju. Ako je vaša zarada veća od 44.000 USD, 85% vaše koristi podliježe oporezivanju. Iz tog razloga, najbolje je odgoditi uzimanje naknada za socijalno osiguranje sve dok ne prestanete raditi i smanji vaš oporezivi dohodak, čime ćete smanjiti iznos oporezivanja naknada socijalnog osiguranja..

Budući da je izračunavanje ovih poreza složen zadatak, IRS Publikacija 915 ima upute i radne listove koji mogu olakšati postupak.

Odredite svoju optimalnu dob povlačenja

Da biste maksimizirali ukupnu naknadu isplaćenu tijekom svog života, odlučujući kada započeti isplate socijalnog osiguranja, treba pažljivo analizirati sljedeće podatke:

• Projektirani iznosi koristi. Što ranije počnete uzimati plaćanja, to će se vaše beneficije smanjivati. Suprotno tome, što duže odgađate, veći je eventualni iznos. Osoba koja ima pravo na mjesečno plaćanje u iznosu od 1.000 USD u dobi od 67 godina primit će 702 USD u dobi od 62 godine ili 1.240 USD u dobi od 70 godina. Utvrdite na koji način utječe na vašu naknadu na temelju planova za mirovinu.
• Broj očekivanih plaćanja. Prema tablicama smrtnosti socijalnog osiguranja, muškarac ima preostali životni vijek od 19,81 godina u 62. godini života, 16,84 godine u dobi od 66 godina i 14,07 godina u dobi od 70 godina. Ako muškarac odabere rano povlačenje u 62. godini života (i njegova puna korist je 1.000 dolara), dobit će ukupna plaćanja u iznosu od 167.076 dolara (702 x 238 dolara). U dobi od 66 godina njegova će ukupna plaćanja biti 202.000 dolara (1.000 x 202 dolara), a u dobi od 70 godina bit će 209.560 dolara (1.240 x 169 dolara). Ako mislite da možda živite prije 82 godine, odgodite davanja do 70. godine. Odgoda je još povoljnija ako imate supružnika koji će vjerojatno nadživjeti vas..
• Porezna razmatranja i IRA i povlačenja 401k. Uzmite u obzir ostale izvore dohotka kada utvrđujete hoće li (i ako jesu, koliko) oporezivati ​​vaše beneficije socijalnog osiguranja. Na primjer, povlačenja iz tradicionalnih IRA-ovih planova i planova od 401 tisuće kuna oporezuju se, što znači da mogu ne samo smanjiti mjesečnu naknadu - ako je odlučite iskoristiti ranije - nego mogu rezultirati i oporezivanjem tih davanja. Odgađanje raspodjele od tradicionalnih IRA-a i 401ks do redovne starosne mirovine jedan je od načina ograničavanja vanjskih prihoda i izbjegavanja smanjenja isplate socijalnog osiguranja..

Možda biste trebali razmotriti prijenos svojih tradicionalnih mirovinskih računa na ekvivalentne Roth račune. Za to ne postoji kazna, ali morate platiti porez na dohodak prenesenih sredstava. Prednost Roth-a je u tome što se povlačenja ne oporezuju - što može ukloniti eventualni porezni zalogaj na vaše isplate socijalnog osiguranja. Prije nego što poduzmete korake prema konverziji, potražite kompetentni porezni savjet kako biste vidjeli može li smanjiti vaše buduće porezno opterećenje kao i porez koji biste dugovali u godini konverzije..

Prednosti supružnika

Bračni parovi imaju dodatne mogućnosti, bilo da rade supružnici, ili samo jedan.

Supružnici koji ne rade

Prema upravi socijalnog osiguranja, imate pravo na primanje 50% naknade supružnika (u redovnoj dobi za odlazak u mirovinu) sve dok vaš supružnik živi. Ako Bill ima pravo primati 1000 USD mjesečno u dobi od 66 godina, njegova supružnica Mary ima pravo na 500 USD, čak i ako nikada nije radila ili plaćala porez na socijalno osiguranje. Mary može početi primati isplate već u 62. godini života (pod uvjetom da isti odbitci u dolaru rano uzimaju novac). Kombinirani dohodak bračnog para iznosio bi 1500 USD mjesečno: 1000 USD za Bill + 500 USD za Mary.

Supružnici ispunjavaju uvjete za svoju isplatu čak i ako osnovni radnici odgađaju vlastite beneficije - sve dok primarni poslodavac podnese zahtjev za socijalno osiguranje. Na primjer, Bill u dobi od 66 godina (njegova redovita dob za odlazak u mirovinu) mogao bi podnijeti zahtjev za socijalno osiguranje, ali odgoditi svoju osobnu korist. U isto vrijeme, Marija ipak može odlučiti da joj oduzme supružničku naknadu (500 dolara mjesečno u redovnoj dobi za umirovljenje). Kada Bill navrši 70 godina, jer je odgodio svoju korist, povećao se. On prima mjesečnu naknadu od 1.240 dolara dok Marija nastavlja primati 500 dolara.

Supružnici koji rade

Kad oba partnera imaju pravo na isplate socijalnog osiguranja, moguće je maksimizirati ukupne naknade u okviru malo poznate "ograničene aplikacije za supružničke naknade". Postupak se sastoji od podnošenja zahtjeva za supružničku naknadu za jednog partnera, a za odgađanje naknade za drugog.

Ograničena primjena u nekim slučajevima može značajno povećati ukupne beneficije socijalnog osiguranja koje primaju oba partnera. Razmotrite sljedeće primjere:

• Bez ograničene aplikacije: Tom ima 66 godina, a njegova supruga Jane 62 godine kada odluče započeti svoje mirovine za socijalno osiguranje. Svaka osoba ima pravo na 2.000 dolara u redovnoj starosnoj mirovini, tako da Tom prima 2000 dolara mjesečno (budući da je u svojoj redovnoj dobi za umirovljenje), a Jane prima 1500 dolara mjesečno (otkako se povlači rano). Njihova ukupna mjesečna korist sve dok oboje žive je 3.500 USD mjesečno ili 42.000 USD godišnje.
• Sa ograničenom aplikacijom: Iako ima pravo na isplatu 2.000 dolara u redovnoj starosnoj mirovini, Jane traži ranu naknadu od 1.500 dolara (nije bračna naknada). Tom odlučuje odgoditi vlastite mirovine do 70. godine, ali uzima supružničku naknadu za Janeino redovito plaćanje 2.000 dolara - otkako je dostigao redovnu mirovinu, ima pravo na 50% toga. Kao rezultat toga, njihov kombinirani mjesečni prihod iznosi 2.500 USD (30.000 USD godišnje): 1.500 USD za Jane + 1.000 USD za Toma. To je 12.000 dolara manje nego što bi ih dobili bez ograničene aplikacije (42.000 dolara). Međutim, četiri godine kasnije, Tom prelazi iz supružničke beneficije na svoj račun gdje prima povećane raspodjele jer je čekao do navršenih 70 godina. Kao posljedica ovog odgađanja, njegova redovita korist od 2.000 dolara povećava se na 2.640 dolara. Tom i Janeova kombinirana naknada socijalnog osiguranja u tom trenutku iznosi 4.140 USD mjesečno (49.680 USD godišnje): Tomova naknada od 2.640 USD mjesečno + Janeova korist od 1.500 USD.
• Usporedba ekonomskih koristi sa i bez ograničene aplikacije: Razlika u godišnjim naknadama od 12 000 USD prije nego što se Tom odluči zauzeti vlastite distribucije iznosi čak 48 000 USD za četverogodišnje razdoblje. Međutim, u petoj godini i svih budućih godina Tom i Jane su živi, ​​njihov godišnji prihod iznosi 49 680 dolara, što je povećanje za 7 680 dolara od 42 000 dolara koje bi dobili da nisu izabrali da koriste ograničenu aplikaciju. Odluka o korištenju ograničene aplikacije ovisi o duljini vremena u kojem će te veće isplate vjerojatno biti primljene. Par bi trebao dobiti veći iznos raspodjele za otprilike 6,25 godina kako bi nadoknadio svoje manje koristi tijekom prve četiri godine. Ako Tom preživi prošlu 77 godinu, a Jane prošlu 73 godinu, izlazi na vrh koristeći ograničenu aplikaciju.

Koordiniranje individualnih i supružničkih povlastica

Ne postoji univerzalno optimalno vrijeme za početak korištenja koristi. Ove odluke treba razmotriti zajedno s analizom ostalih mirovina, spola, zdravstvenog stanja i dobi korisnika i supružnika te mogućnosti izmjena pravila socijalnog osiguranja i kodeksa za porez na dohodak. Nažalost, mnogi umirovljenici zanemaruju različite mogućnosti i strategije unutar svoje kontrole i uslijed toga ne uspijevaju maksimalno iskoristiti svoje prednosti.

Ako niste sigurni koji je vaš najbolji put, potražite savjet kvalificiranog savjetnika za porez i beneficije. Prava strategija može dodati tisuće dolara vašoj mirovini.

Potencijalne promjene socijalnog osiguranja

Program socijalnog osiguranja bio je predmet sve veće političke rasprave u posljednjih nekoliko godina jer se gospodarstvo nije uspjelo poboljšati u određenim područjima, a državni se dug i dalje povećava. Budući da troškovi socijalnog osiguranja i Medicare čine sve veći postotak saveznih rashoda, moguće je (ako nije vjerojatno) da programi završe značajne izmjene.

U 2012. godini Američko udruženje umirovljenika (AARP) navelo je niz mogućih promjena, uključujući sljedeće:

1. Podizanje pune dobi umirovljenja. Prijedlozi zahtijevaju povećanje redovne dob za odlazak u mirovinu sa 67 na 68 ili 70. Bilo koja promjena, program socijalnog osiguranja povećala bi financijsku sigurnost, ali značajno smanjila naknade za radnike s niskim i srednjim primanjima čija dugovječnost nije nužno narasla kao kod visoko plaćenih radnici.
2. Promjene maksimalnog dohotka podložne porezu na plaće. Socijalno osiguranje financira se kroz poreze zaposlenika i poslodavaca, a izračunava se na temelju oporezive zarade do maksimalnog dohotka od 117 000 USD u 2014. Ukidanje gornje granice iznosa zarade koja podliježe porezu na socijalno osiguranje - bilo proširenjem poreza na 90% ostvarenog dohotka kako je predložio AARP, ili potpuno uklanjanje maksimalne gornje plaće - povećao bi prihode socijalnog osiguranja i na taj način ojačao program.
3. Novi porezi za poslodavce i korisnike. Prema navodima zagovornika, povećanje postojeće stope poreza na plaće od 6,2% na 7,2% za zaposlenike i poslodavce uklonilo bi gotovo dvije trećine planiranog jazza u prihodima. S druge strane, neki ekonomisti tvrde da će svaki povećani trošak radne snage ubrzati prijenos rada na strojeve i automatizaciju, čime će se eliminirati radna mjesta - posebno u nižim redovima.
4. Znači testiranje koristi. Trenutno svi koji uplaćuju u sustav socijalnog osiguranja imaju pravo na naknadu. „Ispitivanje sredstava“ umanjilo bi ili ukinulo koristi za pojedince čiji prihod ili imovina prelaze definirane pragove. Na primjer, bogati pojedinci poput Warrena Buffetta ili Billa Gatesa uopće ne bi primali socijalno osiguranje; ili, da jesu, to bi bilo na smanjenoj razini. Ovaj prijedlog priznaje da onima koji zarađuju u najvišim razredima sa značajnom imovinom vjerojatno neće trebati naknade socijalnog osiguranja za održavanje životnog stila. U intervjuu "60 minuta", bivši republikanski predsjednički kandidat Mitt Romney rekao je da podržava značenje testiranja za socijalnu sigurnost i Medicare: "Ljudi s većim primanjima neće dobiti onoliko koliko imaju ljudi s nižim primanjima."

Dodatne izmjene socijalnog osiguranja - koje su predložili konzervativni političari - uključuju dodavanje vlasničkih fondova kao mogućnosti ulaganja i potpunu privatizaciju programa socijalnog osiguranja. Unatoč nedostatku značajnih promjena u socijalnoj sigurnosti posljednjih godina, među političarima s obje strane prolaza postoji rašireni dogovor da je postojeći sustav narušen. Bez izmjena, malo je vjerojatno da će budući korisnici imati jednako financijsko osiguranje kao i njihovi roditelji. Posljedično, pitanja o socijalnoj sigurnosti nisu hoće li se ona promijeniti, već kada i kako.

Završna riječ

Iako kombinacija višestrukih međunarodnih i domaćih kriza i virtualnih zastoja između političkih stranaka čine bilo kakve kratkoročne reforme socijalnog osiguranja, sadašnji i budući korisnici trebali bi nadzirati svaki prijedlog koji bi mogao promijeniti program - i koristi koje će vjerojatno dobiti po odlasku u mirovinu. Razumijevanje vaših mogućnosti i ostanak u toku s nadolazećim izmjenama mogu vam pomoći da maksimizirate prednosti koje ćete dobiti i sada i u budućnosti..

Imate li plan za svoje beneficije za socijalno osiguranje?