Strategije planiranja poreza na kraju godine za uštedu više novca

Međutim, prosinac je zapravo izvrsno vrijeme da počnete razmišljati o svojim porezima jer možete učiniti mnogo stvari prije kraja godine kako biste smanjili poreze i možda zadržali više novca u džepu u narednoj godini. Evo pet poteza koje možete učiniti prije 31. prosinca koji bi mogli samo smanjiti porezni račun i olakšati sezonu prijave poreza.

1. Maksimalno povećajte svoje doprinose od 401 (k)

Za poreznu godinu 2019. (prijave podnesene 2020.) maksimalni doprinos mirovinskom planu od 401 (k) iznosi 19.000 USD za osobe mlađe od 50 godina. Ljudi stariji od 50 godina mogu dati doprinos dodatnom iznosu od 6.000 USD, za ukupno 25.000 dolara.

Davanjem dobrovoljnih priloga na planu od 401 (k) smanjujete svoj oporezivi dohodak, pa što više doprinosite, više ćete sniziti porezni račun.

Ova se pravila također primjenjuju na planove 403 (b) (protuvrijednost 401 (k) za neprofitne organizacije, vjerske skupine, školske četvrti i vladine organizacije), većinu 457 planova (za zaposlenike države i lokalne uprave) te vladin plan štednje. Ako trebate prilagoditi svoje doprinose, obratite se predstavniku ljudskih resursa vaše tvrtke i recite im da želite povećati svoj doprinos. Ako već niste dodali svoje priloge, jedna strategija za kraj godine - ako vam to neće stvoriti financijske teškoće - je pitati možete li uložiti cijelu zadnju plaću u svojih 401 (k).

Budući da se 401 (k) doprinosi plaćaju unaprijed dolarima, ne morate podnositi dodatne obrasce IRS-a. Vaš će poslodavac prijaviti svoje doprinose u polju 12 (oznaka D) vašeg W-2. Na distribuciju se oporezujete tek kad počnete povlačiti sredstva.

Bonus na dobrovoljne priloge za mirovinski plan jest da se možete kvalificirati za kredit za doprinos za umirovljenje u mirovini, koji se obično naziva štedni kredit. Zasluga vrijedi 10%, 20% ili 50% vašeg doprinosa, ovisno o vašem prihodu, s maksimalnim iznosom kredita od 2.000 USD (4.000 USD ako se vjenčate ako podnosite zajedničku prijavu). Krediti se potpuno ukidaju ako je vaš prihod preko 2019. sljedeći iznosi:

64.000 dolara ako se vjenčaju zajedno
48.000 USD ako je domaćinstvo
32.000 USD za sve ostale statuse podnošenja

Savjet profesije: Provjerite je li vaš 401 (k) u skladu s vašim mirovinskim ciljevima. Prijavite se za besplatnu analizu tvrtke Blooom od 401 (k). Jednostavno povežite svoj račun i brzo ćete moći vidjeti kako funkcionirate, uključujući rizik, diverzifikaciju i naknade koje plaćate.

2. Povećajte svoje doprinose u IRA-i

Maksimalni doprinos Roth-u ili tradicionalnom IRA-u za 2019. godinu je 6000 USD za one mlađe od 50 godina. Ljudi stariji od 50 godina mogu dati dodatni „nadoknadni“ doprinos u iznosu od 1000 USD, za maksimalni doprinos od 7 000 USD. Ako možete, doprinosite svom IRA-i prije poreznog roka koliko možete.

S tradicionalnom IRA-om možda imate pravo na odbitak poreza za godinu u kojoj dajete doprinos, ali plaćat ćete porez na podizanje mirovina. S Roth IRA-om, sada ne dobijate poreznu olakšicu, ali povlačenja u mirovini nisu oporezovana.

Doprinosite li tradicionalnom ili Roth IRA-u, do roka za podnošenje u travnju 2020. imate odbitke za poreznu godinu 2019..

Ograničenja Roth IRA-a

Nažalost, ne ispunjavaju svi uvjeti za maksimalni doprinos Roth IRA-u, a neki visoki igrači uopće ne mogu sudjelovati. Postoje rasponi za ukidanje koji ovise o vašem statusu arhiviranja i prihodima. Ti su rasponi za 2019. godinu sljedeći:

Singl: Od 122.000 do 137.000 USD
Vjenčali su se zajedno: 193 000 do 203 000 dolara
Udati se za odvojeno: 0 do 10 000 USD

To znači da ako ste samci i ako modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) manji od 122 000 USD u 2019. godini, možete doprinijeti punih 6 000 USD ako imate manje od 50 godina (ili 7 000 USD ako imate 50 ili više godina) , Ako je vaš MAGI veći od 122.000 USD, ali manji ili jednak 137.000 USD, vaš doprinos je ograničen. Ako je vaš MAGI veći od 137.000 USD, uopće ne možete sudjelovati u Roth IRA-u.

Publikacija IRS 590-A ima radne listove za izračun vašeg MAGI i određivanje vašeg smanjenog ograničenja doprinosa Roth IRA.

Tradicionalna ograničenja IRA-e

Ako zaradite previše za doprinos Roth IRA-u, umjesto toga možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u. Međutim, ako ste i na poslu pokriveni mirovinskim planom, vaš doprinos možda neće biti porezno priznat. Rasponi postupnog ukidanja koji se primjenjuju na tradicionalne doprinose IRA u 2019. godini su sljedeći:

Singl: 64.000 do 74.000 dolara
Vjenčali su se zajedno: 103.000 do 123.000 USD
Udati se za odvojeno: 0 do 10 000 USD

To znači da ako ste u braku, podnesite zajednički povratak sa supružnikom, imate plan mirovine na poslu i imate MAGI iznad 123 000 USD, možete pridonijeti tradicionalnom IRA-u, ali ne možete uzeti odbitak od svog povratka. Ako je vaš MAGI između 103 000 i 123 000 USD, vaš odbitak je ograničen. Ako je vaš MAGI 103,000 USD ili manji, možete zatražiti punu odbitak.

Ta se ograničenja primjenjuju samo ako vi i vaš suprug, ako ste u braku - niste na mirovinskom planu na poslu. Što se događa s doprinosima tradicionalnom IRA-u kad sada ne dobijete odbitak poreza? Oni postaju "osnova" u vašoj IRA-i.

Osnove u tradicionalnom IRA-u

Kada dajete doprinose koji se ne odbijaju za IRA, vaš doprinos koji se ne može odbiti smatra se „osnovom“ na vašem računu i tretira se kao da ste ga uplatili s dolarima nakon oporezivanja. Jednostavno rečeno, kada započnete povlačenje novca u mirovini, osnovni dio Vaših povlačenja ne oporezuje se.

Tamo gdje postaje komplicirano, pratite vaše nepriznate doprinose. IRS to ne čini umjesto vas, niti vaš skrbnik IRA - banka, kreditna unija, skrbničko društvo ili drugi subjekt koji posjeduje vaš IRA. Osnova za praćenje na obrascu 8606 je vaša odgovornost.

U bilo kojoj godini ako doprinos ne možete odbiti, morate ispuniti obrazac 8606 da biste prijavili osnovni dio svojeg IRA-a. U sljedećim godinama trebali biste nastaviti s prijavom obrasca 8606 kako biste vodili evidenciju o svojoj osnovi, čak i ako svake godine ne dajete doprinose koji se ne odbijaju. Ako ostanete kod istog poreznog pripravnika ili koristite isti softver za online pripremu poreza iz godine u godinu, obrazac bi se trebao automatski prebaciti. Ali ako promijenite porezne pripreme ili softver, dvaput provjerite da li se i vaša baza prenosi.

Ako ne pratite svoj osnov, sve vaše raspodjele mirovina bit će oporezivane i dobit ćete dva puta porez na taj novac. Kad se jednom oporezujete, dovoljno je loše, stoga napravite prioritet praćenje osnova.

Prekomjerni doprinosi IRA-e

Iznos doprinosa u iznosu od 6 000 USD (ili 7 000 USD ako imate 50 ili više godina) je maksimum koji možete pridonijeti svim IRA-ovima (Tradicionalni i Roth) u određenoj godini. Ako doprinesete više od maksimalne vrijednosti, IRS će procijeniti kaznu od 6% na doprinose i bilo koju zaradu.

Kazna ćete izračunati na Obrascu 5329. Kazna se primjenjuje za svaku godinu kada višak doprinosa ostane na vašem računu. Da biste izbjegli ovu kaznu, povucite višak doprinosa prije nego što podnesete povrat.

3. Smanjite svoje gubitke

Jeste li zabrinuti zbog poreza na dobit od ulaganja? Provjerite svoj portfelj zbog ulaganja koja ne rade tako dobro.

Kada se cijene dionica i uzajamnih fondova u vašem portfelju smanjuju ispod njihove osnove, možete ih prodati prije kraja godine. Gubici koje generirate mogu nadoknaditi dobitke ostvarene prodajom dionica koje su povećane u vrijednosti.

Imajte na umu da, istinu, želite izgubiti porezni gubitak. Iako nema ograničenja iznosa kapitalnih dobitaka koje možete nadoknaditi ovom metodom, ako imate više gubitaka od dobiti, samo 3000 dolara gubitka (1.500 dolara ako se vjenčaju odvojeno) može se upotrijebiti za nadoknađivanje drugog dohotka, poput plaća i kamata. Svi gubici iznad 3000 dolara mogu se prenijeti i primijeniti u narednim godinama.

Općenito govoreći, dobitak ili gubitak se određuje na datum prodaje, a ne na datum namire, koji može biti nekoliko dana kasnije - i, ako prodajete 31. prosinca, može biti i u sljedećoj godini.

Da biste generirali prihvatljive gubitke, morate prodati na dan ili prije 31. prosinca, ali ne previše brzo. Zakažite sastanak sa svojim savjetnikom za ulaganja prije kraja godine kako biste razgovarali o tome koja su ulaganja doista prljava i koja ih je vrijedna zadržavanja.

Kada pripremite povrat, izvijestit ćete o kapitalnim dobicima i gubicima na Obrascu 8949 i Obrascu 1040, Prilogu D.

Savjet profesije: Ako su vaša ulaganja poboljšanje, automatski će obaviti prikupljanje poreznog gubitka na vašem računu kako bi smanjili poreznu obvezu.

4. Dajte dobrotvorne priloge

Ako doprinosite dobrotvornoj dobrotvornoj organizaciji, općenito možete zahtijevati 100% svog doprinosa kao detaljan odbitak u rasporedu A. Samo budite sigurni da ćete svoj dobrotvorni doprinos unijeti do 31. prosinca jer ne postoji milost razdoblja ako ih izvršite nakon kraja godine.

Također, budite sigurni da ćete dobiti potvrde o bilo kojoj donaciji jer ćete morati navesti sve detalje pri povratku. Zahtjevi za dokumentaciju su sljedeći:

Donacija manja od 250 dolara: Otkazani ček, izvod s kreditne kartice, račun ili bankovni izvod
Donacija u iznosu od 250 dolara ili više: Suvremena pisana potvrda dobrotvorne organizacije
Donaciju od 75 ili više dolara, plus što ste primili nešto u zamjenu (poput ulaznica za dobrotvorni događaj): Pismena potvrda ili potvrda; razlikujete samo između onoga što ste dali i onoga što ste primili
Bezgotovinske donacije Preko 5000 USD: Procjena koju je pripremio kvalificirani procjenitelj
Donacija vozila: Vidi IRS publikaciju 4303

Imajte na umu da svoj doprinos morate izvršiti kvalificiranom organizacijom da biste imali pravo na odbitak. Iako je pomaganje obitelji u nevolji tijekom praznika prekrasna stvar, vaša velikodušnost neće stvoriti odbitak poreza.

Međutim, ako se odlučite pokloniti svojoj crkvi - pod pretpostavkom da je crkva neprofitna - ili donirati robu Armiji spasenja, te su donacije neoporezive. Ako imate pitanja o tome ispunjava li se određena organizacija, IRS održava bazu podataka organizacija oslobođenih od poreza. To je zgodan alat ako već nemate dobrotvorni izbor.

Također, imajte na umu da ćete morati odrediti odbitke da biste iskoristili odbitak za dobrotvorne priloge. Ako vaši ukupni odbitci nisu veći od standardnog odbitka od 12 000 USD za pojedince (24 000 USD za bračne parove koji podnose zajedničke prijave), od donacije nećete dobiti nikakvu poreznu olakšicu..

Izvješćujete o dobrotvornim prilozima u Rasporedu A. Ako napravite bezgotovinske donacije veće od 500 USD, morat ćete ispuniti i Obrazac 8283. Upamtite da je većina dobrotvornih organizacija 50% organizacija, što znači da možete odbiti doprinose do 50% vašeg prilagođenog bruto prihoda (AGI). Bilo kakve donacije preko tog limita mogu se prenositi za najviše pet godina.

5. Sad prikupite porezne dokumente

Poslodavci i drugi subjekti moraju poslati kopije 1099 i W-2 primateljima do 31. siječnja, tako da ih nećete imati do kraja godine, ali to ne znači da ne možete započeti s planiranjem. Kad god imate vremena, počnite sakupljati porezne obveze i godisnju dokumentaciju za porezne olakšice i odbitke. Ako niste sigurni što bi vam moglo trebati, nema vremena poput sadašnjih za malo istraživanje.

Ako počnete sakupljati svoje dokumente povezane s porezom, lakše ćete pripremiti povrat u veljači, ožujku ili travnju kada nastupa rok. Osim toga, što prije završite povratak, bit ćete opušteniji. Ako se organizirate i uspostavite rutinu, možda ćete se samo radovati pripremi povratka.

Završna riječ

Ako ste stresni i anksiozni svake sezone prijavljivanja poreza, možda zato što niste spremni. Čuli ste izreku da su jedine dvije garancije u životu smrt i porezi. Budući da znate da morate podnositi poreznu prijavu svakog travnja, zašto ne biste pokrenuli ono neizbježno?

Krenite rano, organizirajte se i pripremite se. Postavite se za dan poreza bez stresa kada se drugi žestoko svađaju kako bi nadmašili rok.

Koje korake poduzimate da ove godine porezno vrijeme postane manje stresno? Postoje li neka područja koja vam stvaraju najviše problema?