6 načina da porezna reforma može utjecati na vaše poreze u ovoj godini

Pitate se kako će to utjecati na vašu poreznu prijavu za 2019. godinu? Iako su porezne situacije svih jedinstvene, morate uzeti u obzir nekoliko promjena koje utječu na većinu poreznih obveznika.

Savjet profesije: Ako želite osigurati da se porezi obavljaju točno, a da pritom ne potrošite bogatstvo, upotrijebite softver za pripremu poreza poput TurboTax. Imaju stvarne CPA-ove koji mogu vršiti detaljni pregled, omogućujući vam mirnoću da podnosite 100% točan povrat.

Kako bi porezna reforma mogla utjecati na vaše poreze u ovoj godini

1. Vaš raspoloživi standardni odbitak je porastao

Kada podnesete poreznu prijavu, imate mogućnost izračunati svoje odbitke ili uzeti standardni odbitak - iznos koji je unaprijed odredio IRS i na temelju vašeg statusa prijave. Obično, ako je raspoloživi standardni odbitak veći od odvojenog odbitka, odlučite se zahtijevati standardni odbitak..

U 2017. godini standardni odbitak iznosio je 6.350 dolara za jednog poreznog obveznika i 12.700 dolara za bračni par koji zajedno podnose prijave. U 2018. porezna reforma gotovo je udvostručila standardni odbitak za sve statuse podnošenja, povećavši ga na 12 000 USD za samohrane i 24 000 USD za bračne parove koji zajedno podnose prijave.

Po povratku iz 2019. godine standardni su se odbitci povećali kako bi pratili inflaciju. Evo novih standardnih iznosa odbitka za 2019. godinu:

• Singl: $ 12,2 tisuća
• Oženjen Filing Jointly: 24.400 dolara
• Oženjen Filing Separately: 12.200 dolara
• Voditelj Household: 18.350 USD

Prošle godine, mnogi porezni obveznici ranije navikli na odmjeravanje odbitaka ustanovili su da će dobiti veću poreznu olakšicu tražeći standardni odbitak. Ako ste bili u pravu nakon prošlogodišnjeg, možda biste htjeli izračunati poreznu prijavu u oba smjera - jednom odvajanjem stavki i ponovnim korištenjem standardnog odbitka - da biste vidjeli koji će vam dati niži račun za porez za 2019. godinu.

Ne brini. Softver za pripremu poreza poput TurboTax (pogledajte naš TurboTax pregled) može podnijeti izračun za vas.

2. Postoji ograničenje iznosa državnih i lokalnih poreza koje možete odbiti

Dok zbrajate svoje detaljne odbitke, imajte na umu da je porezna reforma postavila gornji dio državnih i lokalnih poreznih odbitka.

Prema prethodnim pravilima, porezni obveznici mogli su odbiti 100%:

• Porez na njihovu državnu i lokalnu imovinu
• Ili njihov porez na dohodak ili porez na promet

Počevši s povratima za 2018. godinu, odbitak za državne i lokalne poreze - poznat kao SALT odbitci - ograničen je na 10 000 USD.

To je značajna promjena za porezne obveznike u državama s visokim porezom kao što su Kalifornija, Connecticut, Maryland, New Jersey i New York. Međutim, ako živite u državi s relativno niskim porezima na dohodak i imovinu, možda uopće nećete primijetiti razliku.

3. Odbitak zatezne kamate kod kuće može biti ograničen

Ako plaćate kamate na hipoteku, hipoteku ili kreditnu liniju, porezna reforma mogla je utjecati na iznos kamate koji možete odbiti..

Prije TCJA-e, porezni obveznici mogli su odbiti kamate na do milijun dolara hipotekarnog duga kod kuće. Porezni obveznici također bi mogli odbiti kamate do 100.000 USD duga na kapitalu kapitala bez obzira na to kako su koristili prihode od zajma glavnice ili kreditne linije. Počevši s povratima iz 2018. godine vlada ograničava odbitak za hipotekarne hipoteke na kamate isplaćene na do 750.000 USD duga.

Porezna reforma također je uklonila odbitak za kamate plaćene na vlasnički kapital. Međutim, ako ste kredit ili kreditnu liniju kuće iskoristili za "kupnju, izgradnju ili značajno poboljšanje" svog doma, još uvijek možete odbiti plaćanje kamata. Ograničenje od 750 000 USD odnosi se na kombinirani ukupni iznos prve hipoteke i bilo koji dug vlasničkog kapitala.

Ako plaćate privatno hipotekarno osiguranje (PMI) zajedno s hipotekarnim plaćanjima, Zakon o konsolidiranim odobrenjima iz 2020. godine oživio je stari porezni popust koji ste možda propustili prošle godine. Porezna odredba koja je vlasnicima domova omogućila oduzimanje PMI-a istekla je krajem 2017. No, novi zakon, donesen u posljednjim danima 2019., odbitak je produžio do 2020. Također je učinio retroaktivnim za 2018. Ako biste imali koristi od zahtjeva ovaj odbitak za prošlogodišnji povrat, možete izmijeniti svoj prethodno podneseni povrat.

4. Izgubili ste neke različite odbitke

Prije porezne reforme, porezni obveznici mogli su zahtijevati određene razgraničene odbitke sve dok su njihovi ukupni razni odbrojeni odbitci prelazili 2% prilagođenog bruto prihoda.

Ostali odbrojeni odbitci koji podliježu ovom katu od 2% uključuju:

• Naknade za pripremu poreza
• Troškovi ulaganja
• Troškovi traženja posla
• Troškovi hobija
• Naknada za sef
• Nepovraćeni troškovi zaposlenika

Mnogi porezni obveznici nisu imali dovoljno odbitka da bi ispunili ovaj prag od 2% i imali koristi od odbitka. Međutim, gubitak tih odbitka bio je značajan nedostatak zaposlenicima s kućnim uredom ili onima koji koriste svoje osobno vozilo za posao. Prema TCJA-u, samozaposleni mogu nastaviti oduzimati troškove kućnog ureda i radnu kilometražu kao poslovne troškove. No, zaposlenici više ne primaju poreznu olakšicu za te troškove svog rada.

Ostaju određeni odbitci, uključujući kvalificirane gubitke u katastrofama i gubitke u kockanju. Za više informacija o dostupnim raznim odvojenim odbitcima, pogledajte upute za IRS za raspored A.

5. Osobno izuzeće je nestalo, ali porez na djecu mnogo je izdašniji

Prije porezne godine 2018. IRS je omogućio poreznim obveznicima da zatraže osobno izuzeće za sebe i sve članove obitelji koji to ispunjavaju uvjete, kao što su njihova djeca. U 2017. godini svako je izuzeće vrijedilo 4.050 dolara. Porezna reforma uklonila je osobno oslobađanje, ali je proširila porez na djecu i dodala još jedan porezni kredit za druge uzdržavane članove.

Porezni porez na djecu nekada je iznosio 1.000 dolara po uzdržavanom djetetu mlađem od 17 godina. Počev od 2018. godine, ta vrijednost sada vrijedi 2.000 dolara po djetetu za maksimalno troje djece. Do 1.400 dolara poreznog kredita za djecu sada je također moguće vratiti, što znači da ako poreznu obvezu svedete na nulu, možete dobiti do 1.400 dolara u obliku povrata poreza iznad i iznad bilo kojeg poreza koji ste platili. Ovaj kredit je dostupan do godine kada dijete napuni 17 godina.

Kredit za ostale uzdržavane članove dostupan je za uzdržavane članove koji se ne kvalificiraju za porez na djecu kao što su studenti na fakultetu ili roditelji na uzdržavanju. Zasluga vrijedi do 500 USD po kvalificiranom ovisniku.

Ako djetetu ili starijem roditelju pružite više od polovine potpore, upoznajte se s pravilima za polaganje prava na izdržavanje obitelji. Ne možete tražiti izuzeće od 4.050 USD, ali jedan od ovih poreznih pogodnosti mogao bi vam pomoći smanjiti porezni račun za 2019. godinu.

6. Vjerojatno ne možete odbiti pokretne troškove

Jeste li u prošloj godini napravili potez na daljinu zbog posla? Ako ne očekujete porezne olakšice, osim ako niste vojno aktivni.

Prije porezne reforme, porezni obveznici koji su se preselili na novo radno mjesto mogli su odbiti svoje pokretne troškove, uključujući troškove putovanja i prijevoza kućanskih dobara i osobne stvari. Ako je poslodavac nadoknadio te troškove, IRS ih je smatrao besporeznim povlasticama koje se ne računaju od oporezivog dohotka zaposlenika..

Počevši s povratima iz 2018. godine, i odbitak pokretnih troškova i porezno povoljni tretman nadoknade za pokretne troškove nestali su za sve osim aktivnih pripadnika američkih oružanih snaga.

Završna riječ

Vaš konačni porezni račun ovisi o mnogim čimbenicima, pa je teško precizno reći kako će izmjene TCJA utjecati na vaš porezni račun za 2019. godinu. Mnogi porezni obveznici mogu uštedjeti vrijeme i novac koristeći viši standardni odbitak, jer više ne trebaju pratiti svaki pojedini odbitak, čuvati dokumentaciju i podnijeti raspored A. To bi moglo značiti manje vremena utrošenog na planiranje i pripremu povratka ili korištenje do- softver za obračun poreza poput TurboTax umjesto da zaposli poreznog profesionalca.

Jeste li bili iznenađeni kako je porezna reforma utjecala na prošlogodišnju povrat poreza? Kako mislite da ćete cijene za 2019. godinu?