Kako roditelji mogu maksimalno povećati porezne odbitke i kredite vezane uz djecu

Ispunjavanje zahtjeva za prijavu poreza - i pokušaj istiskivanja svih mogućih odbitaka iz sve složenijeg poreznog zakona - veliki je poduhvat. Prema IRS-u, prosječni pojedinačni porezni obveznik provodi oko sedam sati pokušavajući udovoljiti svojim zahtjevima za prijavu poreza, uključujući vrijeme provedeno na vođenje evidencije, planiranje poreza te ispunjavanje i podnošenje poreznih obrazaca. Za poslovni povratak ta procjena skače na 19 sati. Od više od 135 milijuna poreznih prijava podnesenih u 2018. godini, više od 80 milijuna pripremili su porezni profesionalci, a mnogi se samopripremači oslanjaju na porezni softver tvrtki poput TurboTax da ispune porezne obrasce.

IRS nudi besplatnu poreznu pomoć 24 sata dnevno, sedam dana u tjednu, s alatima za elektroničko podnošenje prijava, obračun odbitka i provjeru procijenjenih plaćanja poreza. Ipak, unatoč pomoći poreznih stručnjaka, uradi sam softver poput onoga što dobivate Blok H&R, a IRS, mnogi porezni obveznici s djecom još uvijek brinu da ostave novac na stolu. Ako ste jedan od njih, evo pregleda odbitka i kredita za koje biste mogli tražiti.

Životni financijski trošak rođenja djeteta

Odgoj obitelji je skupo. Očigledni su neki troškovi, poput hrane, odjeće, skrbi za djecu, zdravstvenih računa, zdravstvenog osiguranja i obrazovanja. Ostale je teže kvantificirati, poput mogućeg gubitka prihoda kada roditelj ostane kod kuće za brigu o djetetu i dodatnog životnog prostora, komunalije i većih vozila potrebnih za veće obitelji.

Možda nećete voditi računa koliko košta odgojiti dijete, ali netko to jest. Godine 2016. američko Ministarstvo poljoprivrede objavilo je svoje izvješće O izdacima za djecu od 2015. godine u kojem je procijenilo koliko bi prosječni par srednje klase potrošio za odgoj djeteta rođenog 2015. Agencija je procijenila da obitelji godišnje troše između 12.350 i 13.900 dolara, ili 233.610 USD od rođenja do 17. godine, na troškove uzgoja djece. To je prije pokrivanja troškova visokog obrazovanja.

Iako se troškovi znatno razlikuju ovisno o razini prihoda kućanstva, sigurno je pretpostaviti da je svaki roditelj zainteresiran za iskorištavanje svake mogućnosti povrata njihovih poreznih dolara. U tu svrhu, evo pogledati porezne odbitke i kredite koji bi se mogli odnositi na situaciju u vašoj obitelji.

Odbitci i krediti vezani uz djecu

Nakon što ste prikupili, razvrstali i zbrodili podatke o svojim prihodima i rashodima, vi ili vaš porezni savjetnik možete početi ispunjavati porezne obrasce koje morate predati IRS-u. Podaci o tim popunjenim obrascima određuju hoćete li trebati poslati ček za dodatne dospjele poreze, dobiti povrat poreza koji ste platili tijekom cijele godine ili.

Obratite posebnu pozornost na sljedeće odbitke i kredite koji mogu umanjiti vaš porezni račun.

1. Standardni ili odmjereni odbitci

Kada predate povrat, imate mogućnost uzimanja ili standardnog odbitka ili podjele odbitka, ovisno o tome što rezultira nižim poreznim računom..

Standardni odbitak je postavljeni iznos na temelju vašeg stanja prijave. Za povratak iz 2019. godine standardni odbitak je sljedeći:

IRS također pruža dodatni standardni odbitak od 1300 USD za oženjene osobe starije od 65 godina ili slijepe. Za neoženjene porezne obveznike koji su stariji od 65 godina ili su slijepi, dodatni standardni odbitak iznosi 1.650 USD.

Pojedinačni odbitci uključuju kamate na hipoteku na kuće, državne i lokalne poreze te dobrotvorne priloge.

Određeni odbitci uključuju i troškove iz džepa koji su plaćeni za medicinske troškove koji prelaze 10% prilagođenog bruto prihoda (AGI) za 2019. Za porezne obveznike relativno dobrog zdravlja koji imaju pristup zdravstvenom osiguranju koje subvencionira poslodavac to može biti teško. prag za susret. Međutim, roditelji djece s posebnim potrebama kao što su autizam, cerebralna paraliza i ADHD mogu imati više troškova koji se uklapaju u ovu kategoriju. Ako ste jedan od tih roditelja, razmislite koliko plaćate za takve predmete kao što su:

• Posebno obrazovanje, obuka ili terapija, uključujući programe vježbanja koje preporučuje kvalificirano medicinsko osoblje
• Pomoć potrebna djetetu za redovito ili posebno obrazovanje
• Dijagnostičke procjene
• Neka poboljšanja kod kuće
• Posebne medicinske dijete

Kada te troškove dodate ostalim zdravstvenim troškovima - kao što su premije osiguranja, troškovi plaćanja lijekova i troškovi recepta - oni mogu prelaziti prag od 10% od AGI-ja i učiniti podešavanje korisnim.

Da biste odredili odbitke, pratite iznos koji potrošite u tim kategorijama tijekom godine i oduzmite ih u Prilogu A priloženom vašem obrascu 1040. Ako vaši ukupni odbijeni odbitci premašuju raspoloživi standardni odbitak za vaš status arhiviranja, trebali biste se odlučiti za podešavanje odbitka..

2. Odbitak za kamate studentskog zajma

Iznos kamata za studentske zajmove je dostupan čak i ako koristite standardni odbitak, a ne nabrajate odbitke pri povratku. Omogućuje vam odbiti 2.500 kamate na kvalificirane studentske kredite koje ste bili zakonski obvezni otplaćivati ​​u ime sebe, supružnika ili uzdržavanih obitelji..

Odbitak je ograničen za poreznike s većim primanjima. Za 2018. odbitak se postupno ukida ako je vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) između 65 000 i 80 000 USD za jednokratne datoteke (ili 135 000 i 165 000 dolara za bračne parove koji zajedno podnose zahtjev). Ako je vaš MAGI veći od gornje granice vašeg statusa arhiviranja, ne možete podnijeti zahtjev za odbitak.

3. Porezni krediti za obrazovanje

Porezni kodeks nudi brojne porezne olakšice vezane uz obrazovanje koje imaju koristi za roditelje koji pomažu u financiranju školovanja ovisnog djeteta o ovisnom djetetu. Porezni krediti su vrjedniji od poreznih odbitka jer su umanjivanje poreza na dohodak od poreza za dolar. Neke su porezne olakšice čak i povratne, što znači da možete dobiti povrat ako je kredit veći od iznosa poreza koji dugujete za godinu.

Američki prigodni porezni kredit

Američki prigodni porezni kredit (AOTC) vrijedi i do 2500 dolara po studentu godišnje. To je djelomično povratni kredit, tako da ako vam iznos poreza koji dugujete na nulu, možete imati povrat do 1000 USD.

Da bi se kvalificirao, student mora biti u prve četiri godine poslije-srednjoškolskog obrazovanja i biti upisan najmanje pola radnog vremena. Ne postoji ograničenje broja djece koja se mogu kvalificirati u određenoj godini.

Postoje i ograničenja prihoda za polaganje prava na AOTC. Da biste zatražili potpunu kreditnu sposobnost, vaš MAGI mora biti 80.000 USD ili manji (160.000 USD ako se vjenčate zajedno. Kredit se ukida za porezne obveznike koji imaju MAGI između 80 000 i 90 000 USD (160 000 do 180 000 USD za zajedničko podnošenje braka), a osobama s MAGI osobama s većim gornjim granicama nije dostupan kredit.

Kredit za životno učenje

Kredit za životno učenje vrijedi i do 2000 dolara po povratku, a možete ga zatražiti neograničen broj godina, sve dok ste plaćali školarinu, naknade i potrebne knjige i zalihe u kvalificiranoj obrazovnoj ustanovi..

Student ne mora raditi na diplomskom programu ili biti upisan barem na pola radnog vremena.

Kredit će se zaustaviti ako vaš MAGI iznosi između 57 000 i 67 000 USD (114 000 do 134 000 USD za bračne parove koji zajedno podnose zahtjev). Preko tih gornjih granica kredit nije dostupan. Kredit za životno učenje nije dostupan bračnim parovima koji podnose odvojene prijave.

4. Ostale porezne olakšice za djecu

Ostale porezne olakšice izravno su u korist roditelja tijekom godina djetetove ovisnosti.

Porezni kredit za djecu

Porezni porez na djecu dostupan je za svako izdržavano dijete mlađe od 17 godina koje živi s vama više od pola godine. Kredit vrijedi i do 2.000 dolara po djetetu godišnje. Do 1400 USD kredita može se vratiti.

Kredit se počinje ukidati ako je vaš MAGI veći od 200 000 USD (400 000 USD ako se vjenčate zajedno. Više o traženju poreza na djecu možete pročitati u IRS Publikaciji 972.

Kredit za usvajanje

Kredit za posvojenje vrijedi do maksimalno 13.810 USD po djetetu na kvalificiranim troškovima posvojenja koji se plaćaju za usvajanje djeteta koje ispunjava uvjete. Kvalificirani troškovi usvajanja uključuju:

• Razumne i potrebne naknade za posvojenje
• Sudski troškovi i odvjetničke naknade
• Putni troškovi (uključujući iznose utrošene na obroke i smještaj dok ste izvan kuće)
• Ostali troškovi izravno vezani za usvajanje djeteta koje ispunjava uvjete

Kredit nije dostupan ako ste platili te troškove da biste usvojili dijete svog supružnika.

Iako se kredit ne može vratiti, ako iznos poreza koji dugujete na nuli, možete prenijeti bilo koji višak kredita za najviše pet godina. Kredit se ukida za porezne obveznike s MAGI između 207 140 i 247 140 dolara.

Porezni porez za skrb o djeci i ovisnoj skrbi

Roditelji koji plaćaju brigu o djeci kako bi mogli raditi mogu zatražiti porezni kredit za djecu i izdržavane skrbi koji vrijedi od 20% do 35% dnevnih troškova, do 3000 USD za jedno dijete ili 6,000 USD za dvoje ili više djece.

Da bi se kvalificiralo, dijete mora biti mlađe od 13 godina ili bilo koje dobi i fizički ili mentalno nije sposobno brinuti se o sebi.

Više o poreznom kreditu za dijete i izdržavane skrb možete saznati u IRS Publikaciji 503.

Kredit za porez na dohodak

Kredit za porez na dohodak omogućuje povrat sredstava za filere koji ispunjavaju određeni prag dohotka prema statusu prijave i broju djece koja ispunjavaju kvalifikacije..

Za 2019. vaš zarađeni prihod i AGI svaki mora biti manji od:

Maksimalni iznosi kredita za 2019. poreznu godinu su sljedeći:

• 6.557 USD za troje ili više djece s kvalifikacijama
• 5.828 dolara za dvoje djece s kvalifikacijama
• 3.526 USD za jedno dijete koje ispunjava uvjete
• 529 USD za djecu bez kvalifikacije

Porezno planiranje

Nakon što podnesete poreznu prijavu za godinu, vrijeme je da počnete planirati povrat za sljedeću godinu. Porezno planiranje može smanjiti ukupni iznos poreza koji dugujete zamišljenim korištenjem odbitka, poreznih kredita i prebacivanjem prihoda iz godina s visokim porezom na godine s nižim porezima.

Evo nekoliko metoda koje biste mogli razmotriti.

Fleksibilni štedni računi

Ako putem poslodavca imate pristup računu fleksibilne potrošnje (FSA), možete platiti troškove prije poreza za plaćanje troškova zdravstvene zaštite ili skrbi o djeci..

Za 2019. godinu možete doprinijeti do 2700 USD zdravstvenom zdravstvu FSA. Doprinošeni iznosi ne podliježu saveznom porezu na dohodak, porezu na socijalno osiguranje ili porezu Medicare. Novac se može i povući bez poreza sve dok ga koristite za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova koji nisu obuhvaćeni planom zdravstvenog osiguranja. To uključuje kabine, odbitke, stomatološke usluge, naočale i slušni aparat.

FSA ovisne skrbi može se koristiti za plaćanje dnevnog boravka, predškolskog odmora, ljetnih kampova i programa prije i poslije škole. Možete izdvojiti do 5000 USD godišnje za skrbnika za skrbnike (2.500 USD godišnje ako se vjenčate odvojeno). Novac koji doprinosite ne podliježe saveznom porezu na dohodak ili porezu na zaradu i može se povući bez poreza sve dok ga koristite za plaćanje kvalificiranih ovisnih troškova skrbi..

ABLE računi

Zakon o boljem životnom iskustvu (ABLE) omogućava roditeljima da izdvoje do 15.000 dolara svake godine za upotrebu osobi s invaliditetom. Iako doprinosi na ABLE račun nisu umanjivi porez na vašu saveznu poreznu prijavu, štednja i ulaganja mogu rasti bez oporezivanja i povući se bez poreza, sve dok vlasnici računa troše prihod na kvalificirane troškove povezane s invaliditetom. , Neke države dopuštaju povlačenje državnog poreza na dohodak za doprinose na računu ABLE.

Da biste se kvalificirali za ABLE račun, invalidnost mora nastupiti prije nego što je osoba napunila 26 godina.

529 Plan

Kvalificirani plan školovanja, često nazvan plan 529 nakon odjeljka 529 poreznog zakona koji ga ovlašćuje, omogućava roditeljima da uštede novac za plaćanje kvalificiranih troškova školovanja.

Države, obrazovne institucije i neke financijske institucije upravljaju s većinom 529 planova. Iako ne primate nikakve federalne porezne olakšice za doprinose planu 529, zarada na računu i podizanje s računa ne podliježu saveznim porezima na dohodak sve dok sredstva koristite za kvalificirane troškove školovanja, kao što su školarina, naknade , knjige, računalna oprema, pristup internetu, te soba i pansion. Mnoge države nude porezne olakšice za doprinose svojim planovima kojima upravlja država.

Dok je 529 upotreba plana nekad bila ograničena na troškove visokog obrazovanja, od 2018. godine, svoj plan 529 možete koristiti i za plaćanje do 10.000 USD godišnjih troškova školarine u osnovnoj ili srednjoj javnoj, privatnoj ili vjerskoj školi..

Ako još nemate postavljen račun za 529, započnite već danas CollegeBacker.

Završna riječ

Kretanje u američkom poreznom zakonu može biti zamorno i frustrirajuće, ali uz sve porezne odbitke i bonuse koji su dostupni roditeljima, vrijedno je izdvojiti vrijeme za istraživanje dostupnih poreznih olakšica koje mogu povećati povrat poreza ili smanjiti iznos poreza koji dugujete.

Koristite li neku od navedenih poreznih olakšica, kredita ili planiranja? Koje su bile najvrjednije za vašu obitelj?