Što je zdravstveni štedni račun (HSA) - pravila, ograničenja i kako otvoriti

Zbog kontinuiranog povećanja troškova premija osiguranja, poslodavci prenose rastući postotak troškova zdravstvenog osiguranja na svoje zaposlenike povećanjem udjela premije premije, povećanjem doplata i odbitka i ograničavanjem pristupa određenim pružateljima usluga. U stvari, donošenje Zakona o zaštiti pacijenata i povoljnoj skrbi može ubrzati ovaj postupak. Barron's, vodeća poslovna i financijska publikacija, izjavila je da će utjecaj zakona biti "novi val rastućih cijena ili racionalizacija medicinske skrbi - ili oboje".

Uzimajući u obzir grozne prognoze, HSA vam može pomoći da si najbolje priuštite i adekvatno zaštitite sebe i svoju obitelj od razornih medicinskih događaja.

Što je HSA?

HSA, kratki za račun zdravstvenog osiguranja, kombinacija je visoke odbitne police zdravstvenog osiguranja i računa štedne potpore. Sve je veća strategija izbora za pronicljive potrošače koji žele smanjiti troškove liječenja iz svog džepa, istovremeno osiguravajući financijsku zaštitu od zdravstvene katastrofe. Štedni račun koristi se za plaćanje medicinskih troškova dok se ne dostigne odbitna granica police osiguranja, u kojoj trenutku pokriće osiguranja pokriva dodatne troškove.

Prema saveznom poreznom zakonu, podnositelji zahtjeva ne mogu razdijeliti i odbiti medicinske troškove ako medicinski troškovi ne prelaze 7,5% bruto prihoda, ne uključuju premije zdravstvenog osiguranja. Za većinu podnositelja zahtjeva ovaj zahtjev učinkovito znači da ne mogu odbiti medicinske troškove iz svojih bruto prihoda; stoga se svi medicinski troškovi plaćaju s dolarima nakon poreza.

Doprinosi HSA-u su odbitni i, iako su prijavljeni kvalificirani troškovi koje HSA plaća, isplate se ne pripisuju kao prihod poreznom obvezniku. Praktično gledano, to znači da je eliminirano 7,5% bruto prihoda za one ljude koji imaju HSA.

Porezno povoljni HSA stvoren je u skladu sa naslovom XII. Zakona o lijekovima na lijekove, poboljšanja i modernizacije lijekova iz 2003. godine, a po uzoru na raniji uspješni pilot program IRS-a, Archerov medicinski štedni račun, koji je bio ograničen na samozaposlene i male poduzetnike s manje od 50 zaposlenih.

Osnovne odredbe

Računi za zdravstvenu štednju slični su popularnim individualnim mirovinskim računima (IRA) osnovan 1974. kako bi ohrabrili i pomogli ljudima da štede za svoje mirovinske godine. HSA-i su namijenjeni pomaganju ljudima u pokrivanju neposrednih i budućih medicinskih troškova.

Sličnosti dviju vrsta računa uključuju:

• Doprinosi koji umanjuju porez. Godišnji doprinosi u HSA odbijaju se od vašeg bruto prihoda za potrebe saveznog poreza na dohodak. Doprinosi do 3.100 USD po pojedincu (ili 6.250 USD ako imate obiteljski zdravstveni plan s visokim odbitkom) mogu se odbiti u HSA. Ako prvi put postavite račun iznad 55 godina, možete ih "nadoknaditi" povećavajući svoj odbitni iznos za 1000 USD svake godine dok ne navršite 65 godina.
• Rast bez poreza za buduće medicinske troškove. Za razliku od fleksibilnih štednih računa, sva sredstva koja ostanu u HSA na kraju godine preusmjeravaju se u sljedeću godinu bez kazne. Ne postoje porezi sve dok se povlačenja koriste za plaćanje kvalificiranih medicinskih troškova. Ti troškovi mogu biti u rasponu od akupunkture do premije dugoročnog osiguranja. Potpuni popis prihvatljivih troškova može se pregledati u IRS Publikaciji 502 o medicinskim i stomatološkim troškovima. Ne postoji ograničenje stanja sredstava, koje se može akumulirati tijekom vijeka trajanja računa. Nakon smrti osiguranika, vlasništvo nad fondom prelazi na preživjelog supružnika imenovanog korisnika ili na imovinu osiguranika. U prvom slučaju nema oporezivog događaja dok se sredstva ne povuku, a korpus računa jednostavno postaje HSA supružnika. Ako nema preživjelog supružnika, neoporezivi rast oporezuje se po normalnoj stopi zastojnika.
• Porezno odgođen rast nemedicinskih troškova. Sredstva deponirana u HSA mogu se povući u bilo kojem trenutku. Međutim, sredstva povučena prije 65. godine i ne koriste se za kvalificirane medicinske troškove oporezuju se po uobičajenim stopama poreza na dohodak plus 10% kazne. Nakon 65. godine povlačenja za nemedicinske troškove oporezuju se uobičajenim poreznim stopama bez kazne, slično tretmanu koji se primjenjuje vrlo popularnim IRA-ima koji mnogi koriste za izgradnju mirovinskih fondova..
• Investiciona fleksibilnost. Poput IRA-e, prihvatljiva ulaganja u HSA uključuju dionice, obveznice, uzajamne fondove, štedne račune i druga ulaganja ovisno o opcijama koje dopušta administrator HSA-e s kojima odlučite raditi. Pored toga, svaki HSA administrator obično pruža niz različitih računa, uključujući posebne tekuće račune, debitne kartice i elektroničko plaćanje računa.
• pokretnost. Za razliku od mnogih pogodnosti zapošljavanja, vas posjedujte HSA, koji ostaje netaknut bez obzira jeste li ostali s istim poslodavcem, zamijenite administratore računa, promijenite strategiju ulaganja ili odluke ili promijenite osiguravatelja pod uvjetom da se politika i dalje kvalificira kao visoka odbitna polica zdravstvenog osiguranja. Nakon smrti, račun automatski postaje vlasništvo vašeg supružnika i može se upotrebljavati u slične svrhe bez ikakve kazne ili poreza.

Administrativne pristojbe

Kao i kod većine financijskih i osiguravajućih proizvoda, vjerovatno je da ćete imati početne troškove za uspostavljanje HSA-a, godišnjih naknada za održavanje dok je račun otvoren i eventualno provizije svaki put kada kupujete ili prodajete imovinu unutar HSA. Uglavnom su ove naknade usporedive ili manje nego što biste ih platili za uspostavljanje i održavanje IRA ili 401k mirovinskog računa. Moje istraživanje pokazuje da je početna naknada za postavljanje vjerojatno manja od 75 USD, a naknada za održavanje godišnje između 25 i 75 USD nakon toga. Ako se stanje na računu tijekom godina znatno poveća, vaše naknade će se povećati slično.

HSA-i su visoko regulirani instrumenti, a nude ih najveće, najcjenjenije osiguravajuće kuće i banke u Sjedinjenim Državama. Slijedom toga, trebali biste lako vidjeti i razumjeti početne i sve naredne ili tekuće administrativne naknade koje se odnose na vaš račun.

Tko može uspostaviti HSA?

Danas, svatko tko je osiguran u okviru visokog zdravstvenog plana može odrediti HSA, bez obzira na to da li premiju osiguranja plaća pojedinac, supružnik ili poslodavac. Prema važećim pravilima, polisa mora zahtijevati da osiguranik plati početne medicinske troškove (odbitne) prije nego što osiguravajuće društvo bude odgovorno za bilo koji trošak, a najmanji potreban odbitni iznos iznosi 1.200 USD za pojedinca ili 2.400 USD za obitelj.

Maksimalna odgovornost osiguranika za zdravstvene troškove ograničena na 650 USD i 12 100 USD za pojedince i obitelji. Viši odbitni iznos pretvara u nižu premiju za osiguranje osiguranja, jer je manje vjerojatno da će osiguravajuće društvo biti odgovorno za značajne zdravstvene troškove osiguranika ili njihove obitelji tijekom razdoblja pokrivanja. Smanjeni rizik pretvara u niže premije osiguranika osiguranika.

No, kad odaberete plan visokog odbitka, imajte na umu da, iako većina zdravstvenih osiguravatelja nudi visoke odbitne police, nisu sve takve police kvalificirane kao HSA planovi. Osiguravatelj mora pristati na savezne zahtjeve izvješćivanja i udovoljavati državnim zakonima o osiguranju, kao i ispunjavati potrebne uvjete.

Ljudi najprikladniji za HSA

Što je veći vaš oporezivi dohodak, veće porezne olakšice možete dobiti uspostavljanjem HSA. Međutim, zamjena police niskog odbitnog zdravstvenog osiguranja visokom odbitnom polisom i HSA ima smisla za vas ako odgovara bilo kojoj situaciji:

1. Novi udio vaših premija bit će manji od povećanja novog odbitnog odbitka. Na primjer, ako uštedite 3000 dolara na premiji povećavajući svoj odbitni iznos za 3000 ili manje, dobro bi vam bilo da razmislite o HSA.
2. Medicinski troškovi bez džepa su značajni, ali manji od 7,5% prilagođenog bruto prihoda, jer IRS ne dopušta da odredite ili oduzmete medicinske troškove ispod tog praga. Korištenje HSA znači da se medicinski troškovi plaćaju s dolarima prije poreza, štedeći vam najmanje 840 USD ako ste u poreznom razredu od 28%.

Neki se odlučuju uspostaviti HSA jednostavno kao dodatni mirovinski račun na kojem se investicije mogu akumulirati bez oporezivanja sve dok se ne povuku, slično kao IRA. Kada vlasnik računa dosegne mirovinu (65 godina), akumulirana sredstva u HSA-u mogu se povući i upotrijebiti u bilo koju svrhu bez kazne. Mnogi financijski savjetnici razvili su egzotične, iako učinkovite strategije za maksimiziranje prihoda od umirovljenja iz kombiniranog plaćanja socijalnog osiguranja i privatnih računa kao što su IRA, HSA i 401ks.

Prije nego što odaberete strategiju povlačenja, potražite savjet od kompetentnog financijskog savjetnika kako biste bili sigurni da odgovara vašoj osobnoj situaciji i ciljevima..

Posebna razmatranja

Neki zdravstveni radnici zabrinuti su da bi pojedinci koji kupuju HSA - posebno povezane police visokog odbitka zdravstvenog osiguranja - možda oklijevali potražiti potreban medicinski savjet ili redovite liječničke preglede kako bi uštedjeli novac.

"Kao što će vam reći svaki liječnik, mali zdravstveni problemi koji se ne liječe mogu postati veliki problemi", upozorava Kathleen Stoll, direktorica zdravstvene politike u grupi zagovaranja zdravstvene zaštite Families USA. "Ovo je samo jedna od mnogih zamki koje potrošači moraju izdvojiti." Treba biti očigledno da dobro zdravlje uvijek trudi novac u banci.

Kako postaviti HSA

Ako ste odlučili da je HSA pravilno sredstvo ulaganja ili zdravstvenog osiguranja za vas, podešavanje računa je jednostavno. Gotovo svi glavni zdravstveni osiguratelji nude visoko odbitno zdravstveno osiguranje u grupnim i pojedinačnim policama. Mnogi osiguratelji nude i HSA administrativne usluge. Pored toga, postoji širok raspon administracije za HSA-e trećih strana, uključujući većinu glavnih banaka i financijskih institucija, svaka s jedinstvenim naknadama koje se mogu naplaćivati ​​i dostupnim mogućnostima ulaganja za stanja sredstava.

Uzmite vremena da istražite nekoliko administratora kako biste utvrdili koji je najbolji za vas. Jednom kada donesete odluku, zapravo se uspostavljanje računa može lako i brzo izvršiti putem interneta.

Prati ove korake:

1. Nabavite ponude za osiguranje. Nabavite ponude od glavnih zdravstvenih osiguravatelja u vašoj državi telefonom ili putem interneta. Zatim odaberite osiguravatelja i politiku koja najbolje odgovara vašim potrebama. Mnogi osiguratelji imaju podružnicu ili podružnicu ili će preporučiti tvrtku koja može osnovati i upravljati HSA-om u trenutku kupovine zdravstvenog osiguranja. Administrativne naknade za postavljanje obično se kreću manje od 1%
2. Odaberite HSA administratora. Ako želite koristiti administratora koji nije osiguratelj, postoji niz glavnih banaka i financijskih subjekata koji nude račune HSA i nadamo se da će vam pomoći s ulaganjima unutar računa.
3. Sredite svoj račun i uložite sredstva. Kad uspostavite HSA, administrator vam daje upute kako izvršiti uplate i povlačenja iz bilansa sredstava i postupak kojim možete promijeniti ulaganja. U većini slučajeva dobivate ili debitnu karticu ili posebne čekove vezane za HSA kako biste olakšali vođenje evidencije; dobivate i mjesečne ili tromjesečne izvještaje o ulaganjima i saldu fonda.

Završna riječ

Kako ljudi stare, udio njihovih prihoda posvećenih održavanju zdravlja raste - i malo je onih koji mogu izbjeći skupe medicinske događaje tijekom svog života. Uspostavljanje HSA računa omogućuje vam financiranje mogućnosti neočekivanih troškova liječenja, uz očuvanje mogućnosti da uštede potrošite u druge svrhe kad budete stariji. HSA je pravi primjer oksimorona - uzmite svoj kolač i pojesti ga.

Koje dodatne savjete možete predložiti za postavljanje HSA?