Što je plan umirovljenja 403 (b) - doprinosi, povlačenja i porezi
A 403 (b) vrlo je sličan 401 (k). Oba umirovljenička računa su odgođena za porez, što znači da ne morate plaćati porez na novac koji položite, iako na novac morate povući porez. Ovisno o tome kako vaš poslodavac postavlja račune, možda ćete istovremeno moći doprinositi Roth 403 (b), koji vam omogućava da doprinosite nakon oporezivanja i izbjegnete plaćanje poreza na podizanje poreza.
Ono što razlikuje 403 (b) od 401 (k) je da samo zaposlenici u neprofitnim organizacijama, školama i drugim organizacijama koje su oslobođene od poreza mogu ih imati. Također je općenito manje teško i skupo administrirati 403 (b), zbog čega je neprofitnim organizacijama dopušteno njihovo korištenje..
Uobičajena pitanja koja se odnose na 403 (b) planove umirovljenja
Koliko mogu pridonijeti?
U 2012. godini možete doprinijeti do 17.000 USD za 403 (b), a ako ste stariji od 50 godina, možete pridonijeti dodatnih 5.000 USD za ukupno 22.000 USD. U većini okolnosti morate doprinijeti 403 (b) odbitkom plaće s svoje platne liste.
Kao dodatni bonus, ako imate 15 godina radnog staža ili više s trenutnim poslodavcem i doprinosite prosječno 5000 USD ili manje godišnje, možete pridonijeti dodatnih 3000 USD tijekom godine. Ovaj dodatni novčani iznos ograničen je na 15 000 USD ukupno tijekom godina nakon što ste započeli s nadoknađivanjem.
U šta se mogu uložiti moji doprinosi 403 (b)?
Vaše radno mjesto vjerojatno ima ugovor s određenom tvrtkom za financijske usluge, poput TIAA-CREF ili Fidelity, koja će upravljati vašim brojem 403 (b). Vaše mogućnosti ulaganja razlikuju se ovisno o tome što je dostupno u svakoj tvrtki, ali općenito, imate između različitih uzajamnih fondova i anuitetnih proizvoda koje možete odabrati. Međutim, ne možete izravno ulagati u dionice ili obveznice koristeći 403 (b).
Kada mogu povući svoje doprinose?
Obično morate pričekati dok navršite 59 1/2 da biste povukli doprinose bez kazne ako i dalje radite. Međutim, ako odlazite u mirovinu u dobi od 55 ili više godina, povlačenje možete biti bez kazne. Inače, kazna je jednaka 10% iznosa koji je ranije povučen, a plaćate ga prilikom podnošenja poreza iduće godine.
Nakon što ste dovoljno stari da biste ispunjavali uvjete, možete povući koliko želite, ali morate povući najmanje minimalni iznos svake godine nakon što navršite 70 1/2. Minimalni iznos za podizanje temelji se na ukupnom stanju na računu i vašoj dobi, a ako ga ne podignete, mogli bi biti izloženi teškim kaznama IRS-a..
Mogu li posuditi protiv 403 (b)?
Da, ovisno o pravilima određene tvrtke za financijske usluge koja drži vaš račun. IRS zahtijeva da krediti budu ograničeni na manji od 50.000 USD ili polovinu vrijednosti računa, ali serviser može imati ograničenja niža od toga. Nisu sve tvrtke za financijske usluge dopuštene zajmove, a kamatne stope postavlja tvrtka na temelju trenutnih kamatnih stopa.
Zajmovi moraju biti vraćeni u roku od pet godina, a ako ne ispunite kredit, mogu postojati ozbiljne porezne posljedice. Vaša tvrtka za financijske usluge tretira je kao rano povlačenje, što znači da je iznos predmet poreza na dohodak i 10% kazne rane raspodjele.
Koliko ću poreza platiti potraživanjima?
Ako nakon umirovljenja povučete novac, dugujete vam običan porez na dohodak. Povlačenja se oporezuju kao obični dohodak, pa koliko dugujete ovisi o tome koji ste drugi prihod imali tijekom godine. Ako dodate to povlačenje na vaš drugi dohodak, može značiti da se povlačenje oporezuje u većem poreznom razredu od ostatka vašeg prihoda.
Ako se povučete prije, dugujete i porez na dohodak od povlačenja, plus dodatni iznos 10% kazne. A ako se povučete prilično malo, možda biste trebali platiti procijenjeni porez prije vremena kako ne bi došlo do kažnjavanja premalo plaćenog poreza.
Uz to, dugujete zasebne kaznene kazne ako ne povučete svoj minimalni potrebni iznos ako ste stariji od 70 godina.
Što se događa s mojim brojem 403 (b) Ako dobijem novi posao?
Baš kao i 401 (k), svoj 403 (b) možete prebaciti u tradicionalni IRA kada napusti posao. Također možete odlučiti da ga ostavite tamo gdje jest, iako ćete možda biti prisiljeni na to da ga preselite ako je saldo manji od 5000 USD.
Ako vaš novi poslodavac također nudi 403 (b), novac možete jednostavno prenijeti sa starog 403 (b) izravno na novog.
Što je povlačenje teškoće?
U određenim ozbiljnim okolnostima, većina tvrtki za financijske usluge dozvoljava vam da povučete poteškoće. Ovo je rano povlačenje izvršeno dok još uvijek radite - nije zajam. Na primjer, ako trebate hitno upotrijebiti dio novca u svom 403 (b) i nemate na raspolaganju drugu imovinu, takav izuzetak bi mogao biti. Međutim, i dalje biste dugovali redovite poreze na dohodak i 10% kazne za rano povlačenje novca bez obzira na sve.
Te situacije uključuju:
- Veliki nepovratni medicinski troškovi za sebe, supružnika ili uzdržavane članove
- Akontacija za osnovni boravak
- Školarina ili troškovi visokog obrazovanja koji slijede u sljedećih 12 mjeseci
- Iseljavanje ili isključenje iz kuće
Međutim, tvrtka za servisiranje nije dužna dopustiti te distribucije čak i ako ispunjavate kriterije, a oni mogu zahtijevati potvrdu da nemate drugu imovinu i da su poteškoće stvarne.
Mogu li koristiti i IRA?
Možete pridonijeti IRA-i uz doprinos 403 (b). Nema ograničenja da imate obje vrste računa i doprinose za oboje u istoj godini.
Završna riječ
Da biste maksimalno uštedjeli na 403 (b), ulažite u uzajamne fondove koji odgovaraju vašoj toleranciji na rizik i vašoj osobnoj situaciji. Na primjer, ako ste mlad i agresivan investitor, fond s malim kapitalom mogao bi biti idealan za vaš portfelj.
S druge strane, ako se bliži mirovini, možda biste željeli igrati sigurnije dodjeljivanjem dijela svoje štednje obveznicama putem obvezničkog uzajamnog fonda ili ulaganjem u fiksnu anuitetu. Ali suštinski, ne dopustite da vas detalji zastraše. Ako je moguće dodajte priloge ili počnite štedjeti ako to još niste učinili. Bilo kako bilo, cijenit ćete dodatni napor kada odlazite u mirovinu.
Kakva su vaša iskustva s računom 403 (b)?
(foto kredit: Bigstock)
