Što je SEP IRA račun za umirovljenje za vlasnike malih poduzeća - pravila i ograničenja doprinosa
Kada sam pokrenuo vlastiti posao, jedan od mojih ciljeva bio je uštedjeti više za odlazak u mirovinu, ali troškovi drugih planova bili su previsoki. Nakon istraživanja, brzo sam utvrdio da je najbolja opcija SEP-IRA, koja mi je ponudila popularnu jeftinu alternativu.
Pozadina i porezni tretman SEP-IRA-a
Zamišljen kao alternativni mirovinski plan za vlasnike malih poduzeća i samozaposlene, SEP-IRA (pojednostavljeni mirovinski račun pojednostavljenog zaposlenika) omogućava vam da ostavite novac za sebe i svoje zaposlenike, čak i ako vi ili oni već sudjelujete u 401k ili drugi mirovinski plan. Nekoliko brzih aspekata plana koje treba razmotriti:
- Nema značajnih administrativnih troškova.
- Zaposlenici ne mogu doprinositi svojim SEP računima - samo poslodavac može dati svoj doprinos.
- Svatko od 21 ili više godina, zaradio je od tvrtke najmanje 500 USD u tekućoj godini, a radio je za tvrtku najmanje 3 u zadnjih 5 godina, smatra se zaposlenikom i mora primaju vlastiti račun SEP-IRA s doprinosima poslodavca. No, čak i prije nego što je zaposlenik postigao ove barometre, poslodavac još uvijek može postaviti zaposlenike s računima SEP-a.
- Doprinosi na račun SEP-IRA oporezuju se porezom. Za razliku od Roth IRA-a, svaka zarada od ulaganja oporezat će se kao obični dohodak nakon povlačenja.
Mnoge tradicionalne tvrtke nude SEP-IRA-ove, poput Fidelity, T. Rowe Price-a i Vanguard-a, pa ćete možda moći otvoriti račun u tvrtki kojoj ste već kupac.
Koliko možete doprinijeti?
Određujete postotak naknade koji želite uplatiti na račune svojih zaposlenika i zaposlenika, do 25% naknade (20% za nekorporativna poduzeća). Međutim, svi vi i vaši zaposlenici morate dobiti isti postotak - tako da ne dajete sebi veće smanjenje! Svaka osoba može primiti do 49.000 USD doprinosa za godinu, mada se to ograničenje može povećati u budućim godinama. Za samozaposlene poduzetnike možete pridonijeti 25% neto dobiti prilagođene porezu na samozapošljavanje ili približno 18,6% neto dobiti. Pomoću ovog IRA referentnog vodiča možete izračunati točan iznos koji možete dati.
Kada možete dati svoj doprinos?
Doprinosi se mogu izvršiti u bilo kojem trenutku tijekom godine i do dospijeća poreznih prijava poduzeća - 15. travnja za većinu nas. Ako niste imali odličnu godinu, možete pričekati do 15. travnja da biste došli do novca za doprinos. Rok za korporacije je 15. ožujka ili uobičajeni datum prijave poreza na dobit. Međutim, ako ste samozaposleni i niste ostvarili nikakav profit, ne možete ništa pridonijeti SEP-IRA-u za tu godinu. No možete nastaviti ulagati novac u tradicionalni ili Roth IRA.
Kada možete povući novac?
Kao i kod mnogih drugih mirovinskih planova, morate sačekati do pola 59. godine kako biste se povukli bez penala. Morate započeti potrebne distribucije u dobi od 70 i pol. Slično tradicionalnom IRA-u, postoje i neke iznimke od kazni, poput zdravstvenih ili obrazovnih troškova ili kupovine kuće. Vaši doprinosi i zarada od tih doprinosa oporezuju se u trenutku kada ih povučete, po svim postojećim poreznim stopama.
Zašto bih trebao imati SEP-IRA?
SEP-IRA je izvrstan alat za samozaposlene, pogotovo ako vaše poslovanje nije jako veliko. U stvari, njegova niska cijena i jednostavnost čine ga savršenim čak i za vrlo malo poduzeće. Možete doprinijeti tijekom godine ili u bilo kojem trenutku izvršiti jednokratni iznos. Porezne pogodnosti su također velike - od toga ćete ostvariti odbitke doprinosa od ovogodišnjeg dohotka i uštedjeti porez.
Ovo je neponovljiv posao za bilo koju samozaposlenu osobu. Ako imate prvu godinu, možete doprinijeti kad god imate novac i ostvariti velik porezni odbitak. Volim davati određeni postotak svoje zarade u bilo kojem mjesecu u kojem ostvarim profit. To su male količine, ali s vremenom se zbrajaju, a ako imam sjajnu godinu i sredim tradicionalni IRA, mogu još više izdvojiti u SEP-IRA-i. Uz to, većina planova ima niske ili nikakve naknade, a uz sve svoje doprinose u fondovima za životni ciklus, mogu provesti vrijeme radeći na svom poslu, umjesto da uravnotežim svoj portfelj. To naravno znači i veće doprinose. Nikad nije loše započeti ulagati i štedjeti za svoju mirovinu.
Ako ste vlasnik male tvrtke ili ste samostalno zaposleni, imate li iskustva s investiranjem u SEP IRA?
