Što je Roth 401 (k) - Pravila i ograničenja plana umirovljenja

Ako je vaš poslodavac jedan od njih, vjerojatno ste se pitali koja je vrsta plana bolja. Kao i kod toliko financijskih pitanja, odgovor je: "Ovisi." Da biste shvatili od čega sve ovisi, morat ćete zaroniti u pojedinosti o tome kako djeluje Roth 401 (k) i što ga razlikuje od tradicionalnog rođaka.

Kako djeluje Roth 401 (k)

Roth 401 (k) kombinira praktičnost tradicionalnog 401 (k) s poreznim povlasticama Roth IRA-e. Evo kako to funkcionira:

doprinijeti. Doprinosi za Roth 401 (k) automatski se pojavljuju na plaći, kao što je to slučaj s tradicionalnim 401 (k). No, za razliku od tradicionalne verzije, Roth 401 (k) izvlači novac iz zarade nakon poreza. To znači da vaš porezni račun neće odmah spustiti, ali će kasnije.
Investirati. Svoje doprinose Roth 401 (k) možete uložiti u bilo koji izbor sredstava koje vaš poslodavac nudi. Nećete plaćati porez na zaradu od svojih ulaganja kako rastu.
Povući. Kad dostignete dob za umirovljenje, možete početi povlačiti novac iz svog Roth 401 (k) bez plaćanja poreza na njega, baš kao što biste učinili s Roth IRA-om. U usporedbi s Roth IRA-om, Roth 401 (k) ima još nekoliko ograničenja u odnosu na to koliko novca možete podići u tom trenutku. Međutim, ako ispravno igrate svoje karte, nećete morati plaćati još ni jedan porez na ulaganja nakon što uđu na vaš račun.

Na primjer, recimo da u dobi od 35 godina doprinosite 10 000 USD Roth 401 (k). Ne možete odbiti nijednog od ovih 10 000 USD iz poreza. Ako ste tada bili u poreznom okviru od 24%, platit ćete 2400 dolara poreza na novac prije nego što ga uplatite.

Međutim, do odlaska u mirovinu u dobi od 65 godina taj će doprinos od 10 000 dolara narasti na 75 000 dolara. Možete povući cjelokupni iznos bez plaćanja poreza. Ako ste i dalje u zagradi od 24%, to možete izbjeći porezom od 18.000 USD.

Savjet profesije: Ako imate Roth 401 (k) ili tradicionalni 401 (k) kod poslodavca, obavezno se prijavite na besplatnu analizu od Blooom. Pobrinut će se da imate odgovarajuću raspodjelu i budete pravilno razmjerljeni. Oni također analiziraju naknade koje plaćate. Prijavite se za svoju besplatnu Blooom analizu.

Roth 401 (k) u odnosu na tradicionalni 401 (k)

Najveća razlika između tradicionalnog 401 (k) i Roth 401 (k) je način oporezivanja. Postoje i neke razlike u pravilima koja određuju kako i kada možete povući novac s njih i što se događa ako prijevremeno podignete novac.

Međutim, na druge načine, dva su plana vrlo slična. Evo kratkog prelaska njihovih značajki i sličnosti i razlike među njima.

Ograničenja doprinosa

Ograničenja za doprinose su ista bez obzira koju vrstu 401 (k) koristite. Za 2019. godinu maksimalno možete doprinijeti 19.000 USD. Međutim, ako imate 50 ili više godina, možete uložiti dodatnih 6.000 USD godišnje kao "nadopuna" doprinosa, povećavajući ukupni limit na 25.000 USD.

Također nema ograničenja prihoda ni na tradicionalnom ni na Roth 401 (k). Možete doprinijeti bilo kojoj vrsti plana, bez obzira koliko izradili.

Porezne olakšice

I tradicionalni i Roth 401 (k) planiraju zaštititi dio svog prihoda od poreza, ali to rade u različito vrijeme. S tradicionalnom 401 (k) ne plaćate porez na doprinose, nego plaćate porez na vaše povlačenje u mirovini - upravo suprotno od Roth 401 (k). Dakle, odabir između tradicionalnog i Roth 401 (k) u velikoj je mjeri stvar odlučivanja koja vam je važnija: štedite novac sada ili imate više novca kasnije.

Neki stručnjaci tvrde da ima smisla doprinijeti tradicionalnom 401 (k) ako mislite da će vaša stopa poreza u mirovini biti niža nego što je to sada slučaj. Na primjer, ako ste trenutno na vrhuncu svoje zarade, vjerojatno očekujete da ćete imati manji prihod u mirovini i tako plaćati manje poreza. S druge strane, ako ste mladi radnik s početnom plaćom, vjerojatno pretpostavljate da će vaš prihod i porezna stopa biti viši tijekom odlaska u mirovinu, tako da ima smisla plaćati porez unaprijed s Roth 401 (k).

Nažalost, predviđanje promjene porezne stope kod odlaska u mirovinu nije baš tako jednostavno. Ne možete točno znati kakav će biti vaš prihod u budućnosti ili kako će se porezni sustav promijeniti između sada i vašeg umirovljenja. Na primjer, mnogi ekonomisti tvrde da će se porezne stope kao cjelina u nekom trenutku morati povećati kako bi platile sve veće troškove programa kao što su Medicare i Social Security. Da se to dogodi, ljudi koji su uložili u tradicionalne 401 (k) s mogu se naći u mirovini puno višim porezima nego što bi ih plaćali tijekom svojih radnih godina.

Umjesto da pokušavate pogoditi svoje buduće porezne stope, ima smisla razmišljati o tome koliko sebi trenutno možete priuštiti ulaganje. Jedno je sigurno: Ako financirate svoj plan od 401 (k) do maksimuma, na kraju ćete dobiti više novca odabirom Roth 401 (k). Oba će plana sadržavati jednaku količinu novca kad odlazite u mirovinu, ali s Rothom, sav taj novac bit će oporezovan. (Da biste vidjeli kako matematika funkcionira na ovome, pogledajte kalkulator za umirovljenje iz američkih fondova.)

Međutim, ako si možete priuštiti samo odreći se svoga novca koji plaćate kući svaki mjesec - recimo, 500 USD - završit ćete s više na računu odabirom tradicionalnog plana od 401 (k). To je zato što će čitavih 500 dolara koje možete priuštiti za svoj doprinos ući u vaš plan, a da nijedan ne izgubi porez. (Da biste vidjeli kako ovo funkcionira, pogledajte kalkulator 401 (k) iz CalcXML-a i odaberite "Opcija 1" u odjeljku "Prikaži sav unos.") Naravno da ćete morati platiti porez na novac kad ga povučete, ali možete prilagoditi iznos koji podižete godišnje kako bi porez bio nizak.

Usklađivanje poslodavaca

Jedna velika prednost od 401 (k) kao načina za uštedu za odlazak u mirovinu je ta što većina poslodavaca odgovara dijelu vašeg doprinosa. Na primjer, vaš poslodavac može pristati uplaćivati 0,50 USD za svaki dolar koji doprinosite, do 6% vaše plaće. Dakle, ako zarađujete 60.000 USD i doprinosite 6% toga, ili 3.600, vaš poslodavac daje 1800 USD. Doprinos vašeg poslodavca ne uračunava se u vašu maksimalnu vrijednost od 19 000 USD za godinu dana.

I tradicionalni i Roth 401 (k) planovi omogućuju usklađivanje poslodavaca. Međutim, čak i ako koristite Roth plan i financirate ga dolarima nakon poreza, vaš poslodavac uvijek doprinosi dolarima prije poreza. Dakle, ako imate Roth plan, doprinosi vašeg poslodavca idu na poseban račun koji se tretira kao tradicionalni 401 (k). Kada povučete novac s ovog sekundarnog računa u mirovini, on se oporezuje kao obični dohodak.

Povlačenja u mirovini

S tradicionalnim planom od 401 (k), možete početi povlačiti novac čim navršite 59. godinu života. Novac možete povući ranije od toga ako postanete onemogućeni ili ako umrete, a račun prelazi na vašeg korisnika. Postoji nekoliko izuzetaka koji vam omogućuju rano povlačenje iz drugih razloga, ali općenito, morate se pridržavati ovih pravila ili platiti kaznu.

Roth 401 (k) ima ista ograničenja za podizanje novca, plus još jedno: Novac s svog Roth računa možete podići samo oporezovano ako imate račun najmanje pet godina. Ako ste nedavno otvorili račun, povlačenje ne predstavlja "kvalificiranu distribuciju" i morate platiti porez na novac.

Rano povlačenje

Kada povučete novac s tradicionalnog 401 (k) rano, plaćate kaznu koja iznosi 10% od iznosa, uz porez koji dugujete. Za razliku od Roth 401 (k), porez i kazna dospijevaju na samo dio novca.

Vaš Roth 401 (k) račun ima dvije vrste novca: novac koji ste uložili i zaradu od svojih ulaganja. Doprinosi su već oporezovani, ali zarada nije. Kada prijevremeno povučete novac iz svog Roth 401 (k), dio novca dolazi iz vaših doprinosa i na njega ne trebate plaćati porez. Ostatak povlačenja proizlazi iz oporezive zarade, pa je podložan porezu i 10% kazne.

Također je moguće izbjeći poreze i kazne u potpunosti prebacivanjem dijela novca u Roth 401 (k) na Roth IRA. Kao što je objašnjeno u daljnjem tekstu, pravila za povlačenje iz Roth IRA-a su različita, omogućujući vam da povučete onoliko koliko ste doprinijeli bez poreza ili kazne.

Potrebne minimalne distribucije

Nažalost, novac ne možete dopustiti da zauvijek ostane bez poreza na svom računu 401 (k). Kad dostignete dob od 70½, morate prestati stavljati novac na svoj račun i započeti vaditi novac. Svake godine morate povući određeni iznos, poznat kao tražena minimalna raspodjela ili RMD.

I tradicionalni i Roth 401 (k) traže RMD-ove. Međutim, obje vrste planova omogućuju vam odlaganje uzimanja RMD-a ako i dalje radite u dobi od 70½. U tom slučaju ih možete odložiti dok se ne povučete. Međutim, morate raditi za tvrtku u kojoj nemate vlasnički udio, što znači da nemate 5% ili više njegovih udjela.

Roth 401 (k) protiv Roth IRA

Kao i Roth 401 (k), tako i Roth IRA plan omogućuje povlačenje novca bez poreza nakon što ste otišli u mirovinu. Međutim, ova dva plana su poprilično različita na druge načine. A Roth IRA ima različita pravila za doprinose, ograničenja prihoda i povlačenja.

Ograničenja doprinosa. Roth IRA ne dopušta vam da osigurate približno toliko prihoda od poreza kao Roth 401 (k). Maksimalni doprinos Roth IRA-u je 6.000 USD godišnje ili 7.000 USD ako imate 50 ili više godina.
Granice prihoda. Ako je vaš prihod preko određenog nivoa, uopće ne možete pridonijeti Roth IRA-u. Za poreznu 2019. godinu prilagođeni bruto dohodak ne smije biti veći od 137 000 USD ako ste samci ili 203 000 USD za par koji zajedno podnose prijave. Ako je vaš prihod veći od 117.000 USD (ili 184.000 USD za par), možete doprinijeti, ali ne i maksimalni iznos. Za razliku od Roth 401 (k), možete doprinijeti do maksimuma bez obzira na vaš prihod.
Porezne olakšice. Porezne olakšice Roth IRA-e prilično su iste kao za Roth 401 (k). Međutim, Roth IRA nudi još jednu dodatnu pogodnost: ako povučete novac s računa da biste kupili svoj prvi dom, to možete tretirati kao kvalificiranu distribuciju i na njega ne plaćati porez..
Rano povlačenje. Kao što je gore spomenuto, ako se prijevremeno povučete iz svog Roth 401 (k), morate platiti porez i 10% kazne na dio povlačenja koji izvire iz oporezive zarade. No ako novac Roth IRA-e povučete rano, prvo prvo dotaknete svoje neoporezive doprinose. To znači da sve dok iznos koji povučete bude manji od ukupnog iznosa koji ste uplatili, ne plaćate porez ili kaznu.
Potrebne minimalne distribucije. Za razliku od Roth 401 (k), Roth IRA ne zahtijeva da počnete uzimati RMD kada navršite dob od 70½ ili u mirovinu. Novac može ostati na vašem računu i nastaviti rasti bez poreza sve dok živite. RMD-ove također možete izbjeći s Roth 401 (k) tako što ćete vagu prebaciti u Roth IRA.

Savjet profesije: Ako želite postaviti Roth IRA, to možete učiniti za nekoliko minuta s brokerom poput Investirate J.P Morgan ili kao robo-savjetnik poboljšanje.

Podjela razlike

Ako niste sigurni je li tradicionalni 401 (k) ili Roth 401 (k) bolji za vas, možete zaštititi svoje oklade doprinoseći obema. Možete se prebacivati naprijed i natrag, pridonoseći tradicionalnoj 401 (k) jednoj godini i Roth 401 (k) sljedeće, ili širiti svoje doprinose u oba plana u jednoj godini. Jedino pravilo je da ukupni iznos koji doprinosite oba plana zajedno ne smije biti veći od 19.000 USD.

Jedna od prednosti obje vrste plana jest ta što vam omogućuje veću kontrolu nad porezom na dohodak u mirovini. Svake godine možete prilagoditi svoj oporezivi dohodak povlačenjem sa svog oporezivog računa od 401 (k), vašeg neoporezivog računa Roth ili kombinacijom dvaju. Pažljivim upravljanjem povlačenjem možete zadržati svoj oporezivi dohodak nizak i umanjiti ukupno porezno opterećenje.

Završna riječ

Iako su planovi Roth 401 (k) sve češći, još uvijek postoje mnoge tvrtke koje ga ne nude. Neki se poslodavci radije ne bi bavili troškovima i poteškoćama zbog dvije različite vrste planova, uključujući sav posao potreban za edukaciju svojih zaposlenika o razlici između dvaju.

Međutim, prema MarketWatchu, vjerojatnije je da će tvrtke ponuditi Roth 401 (k) opciju ako njihovi zaposlenici kažu da bi ih koristili. Dakle, ako mislite da je ova vrsta plana za vas, ali trenutno nemate pristup istom, recite svom poslodavcu. Što više zaposlenika traži Roth 401 (k), to je vjerojatnije da će ga tvrtka u budućnosti ponuditi.

Koju vrstu plana želite da koristite: tradicionalni 401 (k) ili Roth 401 (k)? Zašto?